77：回复meizi老师 需要用到劳务成本这个科目吗

meizi老师：回复77你好；  不用这个科目  。 你们要用建筑 行业的科目   

77：回复meizi老师 那劳务派遣公司呢，派到建筑公司里面

meizi老师：回复77 你好；   那就可以走劳务成本去的   

77：回复meizi老师 那这样的是什么分录，假如人工工资，就是，借，劳务成本，贷：应付职工工资。然后结传成本，借：主营业务成本，贷：劳务成本吗

meizi老师：回复77 你好；对的 ； 就这样写分录的   

77：回复meizi老师 那，比如一些，日用品，应该怎么做分录

meizi老师：回复77 你好； 借管理费用-办公费等贷银行存款   

聆听风语：回复汪晨老师 劳务公司开给建筑公司，我们公司还要交个人所得税吗？是工程班组的劳务工资，也可计入管理费用，为什么不计工程施工

汪晨老师：回复聆听风语你好，老师这个分录是通用的，属于成本，计入工程施工，不需要缴纳个税的。

2333333：回复宋生老师 付的劳务费和业务费用。没有发票

宋生老师：回复2333333你好！借应付职工薪酬/应付账款等 贷银行存款。但是没有发票汇算清缴要调增

2333333：回复宋生老师 那要在金税三期里面申报吗?而且这笔帐未挂 我做的是借其他应付款贷银行存款行吗 我们是核定征收的

宋生老师：回复2333333你好！你找个人是你们公司的员工吗？

2333333：回复宋生老师 是公司老板 是公司老板从公司帐上面直接找走的。有7个人。这7个人不是公司员工

2333333：回复宋生老师 而且这干7个人全部员个人不是我公司员工

宋生老师：回复2333333你好！不是公司的，又没有发票，反正是个隐患。你要申报就要交税

2333333：回复宋生老师 如果这笔账我就直接做去其他一部分在银行存款，也不在金税三期里面申报这样做可以吗，老师请教一下。

宋生老师：回复2333333你好！不行的，要申报，要不就要发票

冉老师：回复正直的长颈鹿借营业外支出 贷银行存款

天青色等烟雨：回复小锁老师 六税俩费也是同样处理吗

小锁老师：回复天青色等烟雨嗯，印花税不就是六税两费的一种吗，但是还有一个方法就是充之前计提的税金

晨阳☀：回复轶尘老师 老师，你好！我们公司是与员工签订的劳动合同，工资表入账的，缴纳社保的。

晨阳☀：回复轶尘老师 我就想请公司开出去的劳务发票确认收入，怎么做分录？工资计入成本，怎么做分录？缴纳社保，有公司缴纳的一部分，也有个人缴纳的一部分，我要怎么做分录？

轶尘老师：回复晨阳☀借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税 1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—养老 / 医疗等 应付职工薪酬—住房公积金 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 应付职工薪酬—养老 / 医疗等 应付职工薪酬—住房公积金 贷：银行存款。

坐看云起：回复宋生老师 他们拿不来票，要不就是我们去帮他们代开，估计我们开不了吧。那还有别的办法吗？

宋生老师：回复坐看云起你好！你们可以去，只是税可能只能你们垫付了。当然你们也可以从给他们的钱里面扣下来

坐看云起：回复宋生老师 那我直接单独造一个劳务报酬的表，然后税什么的我自己计算扣除，代扣代缴到税局，这样可以吗？只是按劳务报酬给他们计算税额，想知道会计分录及他们的我按什么进行申报？

宋生老师：回复坐看云起你好！正常是可以，但是有的地方税局不允许，你要先咨询下税局