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代垫房租怎么写会计凭证
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 不吃螺蛳粉 发表的提问：
先是给经理住的公寓的公司打房租款，这摘要怎么写，发票收到后凭证的摘要怎么写
你好 ，支付房租借；预付账款 贷；银行存款 取得发票 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；预付账款
91楼
2023-05-03 21:07:16
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不吃螺蛳粉：回复邹老师 老师我们没有走过福利费这个科目，直接借费用贷银行有问题吗
2023-05-03 21:24:18
邹老师：回复不吃螺蛳粉你好，这个属于没有按规定计提福利费
2023-05-03 21:48:50
不吃螺蛳粉：回复邹老师 意思是相当于有可能少交所得税了呗？
2023-05-03 22:08:02
邹老师：回复不吃螺蛳粉你好，福利费是可以抵扣所得税的
2023-05-03 22:37:27
不吃螺蛳粉：回复邹老师 不是有比例的吗，我们公司所有福利费都是进的费用，如果这些超过比例的话，不就是多抵扣所得税了吗
2023-05-03 23:02:18
邹老师：回复不吃螺蛳粉你好，在工资薪金总额14%以内抵扣企业所得税 超过就做纳税调增，不得抵扣企业所得税的
2023-05-03 23:16:13
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 凶狠的板凳 发表的提问：
第三题怎么写会计凭证
你好，离职以后，手机是否归还公司？
92楼
2023-05-03 21:21:25
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凶狠的板凳：回复海棠老师 还没有涉及到离职 这是书本上的题不知道分录怎么做 进项税额转出怎么弄
2023-05-03 21:45:42
海棠老师：回复凶狠的板凳借：销售费用 应交税费-应交增值税-进项 贷：银行存款或应付账款 关于这个问题，不认为为员工福利，而是一种费用，销售费用。不需要进项税额转出
2023-05-03 22:11:45
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 七月与你 发表的提问：
结汇的会计凭证怎么写
借：银行存款——人民币户 借：财务费用——汇兑损益 贷：银行存款——外币户
93楼
2023-05-03 21:42:14
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七月与你：回复江老师 结汇的实际金额 比账面的多80元 那我借方财务费用 80 用红字 对吧
2023-05-03 22:08:13
江老师：回复七月与你这个就是财务费用用红字列示。就是属于汇兑收益80元
2023-05-03 22:20:03
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 蓝忘机 发表的提问：
这个怎么写会计凭证啊
借:生产成本 贷:原材料
94楼
2023-05-03 21:57:00
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 龚满萍 发表的提问：
单位一次付了6个月的房租和一个月的押金，合计金额747337.00 怎么做会计凭证？
借：预付账款--房租 其他应收款--房租押金 贷：银行存款等 747337
95楼
2023-05-04 19:49:12
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龚满萍：回复张艳老师 收到发票后再怎么做凭证？
2023-05-04 20:02:48
张艳老师：回复龚满萍收到发票后，如果没有金额的差异，就直接贴到这个凭证后面了。 需要每个月进行房租费用的摊销。
2023-05-04 20:26:16
龚满萍：回复张艳老师 摊销会计分录是：借：管理费用 贷：预付账款 对吗？老师？
2023-05-04 20:36:27
张艳老师：回复龚满萍您写的分录是正确的
2023-05-04 21:00:32
龚满萍：回复张艳老师 谢谢老师
2023-05-04 21:12:18
张艳老师：回复龚满萍不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-05-04 21:33:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 耍酷的小蜜蜂 发表的提问：
代开房租费发票所交税金如何做凭证
借；应交税费 管理费用等科目 贷；银行存款
96楼
2023-05-04 19:58:11
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 阳光 发表的提问：
做账的人在计提房租时不知道什么原因只计提了8个月的房租 然后他把账又负数调整 我是财务纯新手 这笔调整房租需要写个说明 说明该怎么写，这个凭证，房租的总金额其实160000 但是只计提了106666.68
你的原始凭证金额是不是16000元，情况说明需要注明之前金额和现在差额，由于什么原因导致调账。
97楼
2023-05-04 20:11:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ little简* 发表的提问：
请问，归还之前个人代垫的费用，需要什么原始凭证
取得个人出具的收款收据就行了。
98楼
2023-05-08 19:06:49
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little简*：回复张艳老师 收据是不是填写收到代付垫款
2023-05-08 19:23:37
张艳老师：回复little简*是的，可以这样写收据的。
2023-05-08 19:37:04
little简*：回复张艳老师 分录是怎么写，借其他应付款 贷:库存现金吗？
2023-05-08 20:05:46
张艳老师：回复little简*是的，是这样做分录的。
2023-05-08 20:20:06
little简*：回复张艳老师 请问，如果是去年垫付了一笔，今年直接拿来讨钱可以直接做付款吗？还是得要做到其他应付款先再做付款
2023-05-08 20:34:08
little简*：回复张艳老师 不是公司员工
2023-05-08 20:52:57
张艳老师：回复little简*请问，如果是去年垫付了一笔，今年直接拿来讨钱可以直接做付款吗？--直接付款就可以了
2023-05-08 21:05:53
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 三生花蕊 发表的提问：
老师，请问支付房租以及摊销房租如何做凭证呀？要不要计提房租？还有固定资产怎么计提折旧啊？
房租可以先放到预付账款里边，按月把预付账款摊销到 租赁费里 固定资产按照使用年限折旧，每月折旧额=（入账价值-残值）/使用年限/12
99楼
2023-05-08 19:32:56
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三生花蕊：回复钟存老师 一般车的使用年限是里面呀？残值我根据什么来算呢？还有我们买的会计软件应该算是无形资产吗？
2023-05-08 20:01:15
钟存老师：回复三生花蕊会计准则规定，车辆折旧不低于8年，一般的残值率是5% 会计软件看价值，好几万的，是无形资产，几千块钱的，入待摊费用也行
2023-05-08 20:26:14
三生花蕊：回复钟存老师 车辆贷款买的，每个月要还车贷，这样的话怎么入账呢？
2023-05-08 20:48:53
钟存老师：回复三生花蕊车辆计入固定资产，贷款按照长期应付款确认
2023-05-08 21:10:48
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 粗暴的钥匙 发表的提问：
你好，会计凭证合计数怎么写
同学，你好 总共有几张凭证，就写几张
100楼
2023-05-08 19:46:04
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 王霜霜 发表的提问：
计提房租该哦耶哦哦做凭证
借：管理费用-租赁费 贷：其他应付款-房东
101楼
2023-05-08 20:02:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 十月 发表的提问：
每月计提房租用什么做凭证呢
你好 你们有合同 你们可以自制一个分摊房租明细表做附件
102楼
2023-05-09 19:16:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 梦 发表的提问：
新厂房租赁定金，怎么做凭证？
借；其他应收款 贷；银行存款等科目
103楼
2023-05-09 19:35:40
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梦：回复邹老师 @邹老师:谢谢老师！
2023-05-09 20:05:19
邹老师：回复梦不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-05-09 20:23:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 文竹 发表的提问：
老师好，公司支付房东房屋租金，收到对方代开的发票已入账。想问，公司还得替房东代扣代缴个税吗？如果没有代扣已做凭证会有什么后果？
你好！要的，但是有的地方开发票的时候就扣了。 如果没有扣，税务局可以罚款
104楼
2023-05-09 19:59:59
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文竹：回复宋生老师 感觉好不公平哟，支付了房租，还得为房东代缴个税。税务局咋不直接扣呢。还有，刚查看了去年房东代开的发票，我这边是湖北武汉的，在备注栏中，没有提示代扣代缴。或者去年是免个税吗？谢谢老师帮我看看。
2023-05-09 20:23:30
宋生老师：回复文竹你好！去年很多地方都是代开的时候就直接扣了。但是今年很多地方都不扣了，企业代扣代缴
2023-05-09 20:43:39
文竹：回复宋生老师 好的，刚又看到了去年有张发票，是代开的，备注中有代扣代缴纳或自行申报。因对方没有提供完税凭证，多半没自行申报，我现在可以补代扣吗。
2023-05-09 20:58:08
宋生老师：回复文竹你好！可以，但是建议先跟对方确认下
2023-05-09 21:22:54
文竹：回复宋生老师 如果对方确实没有自行申报，我现在如何进行补缴。相应的支出分录如何操作。
2023-05-09 21:37:34
宋生老师：回复文竹你好！你们是借其他应收款—代扣代缴个税 贷银行存款
2023-05-09 22:01:16
文竹：回复宋生老师 那我现在能补扣去年的吗，还有，在个税的代扣中，以对方的名字在经营所提中申报吗？因为今年的代开票也过来了，我得分开做，万一将来查税也方便说明
2023-05-09 22:25:27
宋生老师：回复文竹你好！不是，是在财产租赁所得里面申报 你得先跟对方说
2023-05-09 22:54:58
文竹：回复宋生老师 好的，我先和对方沟通下，因对方也是有单位的个人。
2023-05-09 23:22:35
宋生老师：回复文竹您好！是的。不然对方不认，你麻烦
2023-05-09 23:36:31
文竹：回复宋生老师 话又说回来，我这边已代扣了，他不认，款项也是我这边支付了，他不给也没办法。至少，我这边能排除将来税检不会被罚款，您说呢，老师
2023-05-09 23:49:04
宋生老师：回复文竹你好！也可以这样。如果你是老板可以这样，如果你不是老板，先问下老板
2023-05-10 00:10:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 桃之夭夭 发表的提问：
老师 免租期的房租会计分录怎么写？
你好，比如你支付了10万，是10个月的租金，免两个月是12个月的租期，你可以每个月分摊10万除以12。
105楼
2023-05-10 18:55:15
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