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支付物业管理费会计分录
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帅老师
职称：,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ 朴素的灰狼 发表的提问：
刘老师好，想问一下物业公司预交电费，收取客户水费，电费，物业费，电梯费，生活垃极清运费，停车管理费的会计分录。还有水费的差额征收分录，每月收水费大约在2100元，交水费在2000元左右。谢谢
你好 ，收到的水电费一般都是代收代付的。是最后还要交到供电局还有供水公司的 所以水电费收交可以用其他应付款--代收代付。物业费、电梯费可以进主营业务收入然后分别设置他的子科目。对于差额盈利进收入亏损进成本
76楼
2023-04-24 19:41:49
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
物业公司网银支付给个人去交小区公摊的水电费。因该小区的物业管理费那些，我物业公司收的时候只开了普通的收据，所以外帐里没有体现该小区的任何一个业务，现在网银支付给个人的钱，我要怎么做会计分录？网银付款时，摘要上写了水电费
同学。需要取得发票才能入账。 支付个人？你代收水电费支付不应该是支付给水电公司
77楼
2023-04-24 19:51:48
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
小型物业公司：支付居民楼道电费的会计分录
借：管理费用，贷：银行存款
78楼
2023-04-24 20:17:56
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 小苏 发表的提问：
公司是小规模纳税人，经营物业管理的，现收到2017.6-2018.6物业管理费，如何做会计分录呢
借：银行 贷：主营业务收入 应交税费
79楼
2023-04-24 20:29:59
全部回复
小苏：回复姜老师 收到是普通发票也要贷方计入应交税费——应交增值税-进项税吗
2023-04-24 20:40:34
姜老师：回复小苏你是开出发票还是收到发票？
2023-04-24 21:06:19
小苏：回复姜老师 收到
2023-04-24 21:18:30
小苏：回复姜老师 不好意思，开出发票
2023-04-24 21:28:39
姜老师：回复小苏你们不是经营物业管理的吗？怎么还收到物业管理费？
2023-04-24 21:47:19
小苏：回复姜老师 老师，刚才说错了，是开出发票的
2023-04-24 22:00:21
小苏：回复姜老师 是的
2023-04-24 22:27:48
姜老师：回复小苏开出发票不管是普票还是转票都和我第一次给你的分录一样做账务处理
2023-04-24 22:48:54
小苏：回复姜老师 如果是收到普通发票呢
2023-04-24 23:11:25
姜老师：回复小苏收到普票借：成本费用 贷：银行等
2023-04-24 23:28:48
小苏：回复姜老师 好的，谢谢姜老师
2023-04-24 23:44:14
姜老师：回复小苏不客气。共同学习进步！
2023-04-25 00:11:46
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
物业公司提前预收第三季度管理费280000存入银行，还有一个单位业主没交20000元，会计分录怎么写
物业公司提前预收第三季度管理费280000存入银行 借：银行存款 贷：预收账款 销项税额 还有一个单位业主没交20000元 这笔之前的分录是怎样处理的
80楼
2023-04-25 19:48:27
全部回复
ajgojgpa：回复小惑老师 借:应收账款20000
2023-04-25 20:17:27
ajgojgpa：回复小惑老师 ？？？
2023-04-25 20:33:36
小惑老师：回复ajgojgpa借：应收账款 贷：主营业务收入
2023-04-25 21:00:37
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
物业公司提前预收第三季度管理费280000存入银行，还有一个单位业主没交20000元，会计分录怎么写？？
你好，收到时 借 银行存款 贷 预收账款 按月确认收入即可。 没交的不用记账的。
81楼
2023-04-25 19:57:43
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 香菇凉 发表的提问：
前会计将对公支付的物业费，办公费计入应付账款，不应该计入管理费用的吗？
是不是没有发票，做预付款处理的
82楼
2023-04-25 20:26:59
全部回复
香菇凉：回复答疑郭老师 不是，都取得发票了
2023-04-25 20:51:34
香菇凉：回复答疑郭老师 借：应付账款 贷：银行存款
2023-04-25 21:11:46
香菇凉：回复答疑郭老师 这样应付账款一直有期末余额，是正确的吗
2023-04-25 21:32:10
答疑郭老师：回复香菇凉不对，借管理费用贷银存
2023-04-25 21:57:43
香菇凉：回复答疑郭老师 是去年的帐了，我要怎么调
2023-04-25 22:15:15
答疑郭老师：回复香菇凉借以前年度损益调整贷应付借利润分配贷以前年度损益调整
2023-04-25 22:26:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
物业管理办理业主卡怎样做会计分录?
物业管理办理业主卡怎样做会计分录?
83楼
2023-04-26 19:12:29
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；库存现金等科目 贷；其他业务收入
2023-04-26 19:35:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ - 发表的提问：
以现金支付管理部门办公费80元 会计分录
你好，借；管理费用——办公费80，贷；库存现金80
84楼
2023-04-26 19:26:07
全部回复
郭波
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ Vivi 发表的提问：
支付管理费用检测费，退回账户，会计分录怎么做
同学 你好 请问支付的时候是已经做了一笔分录了是吧 是跨月退回来了吗
85楼
2023-04-26 19:42:30
全部回复
Vivi：回复郭波 是的，跨月了
2023-04-26 20:09:49
郭波：回复Vivi该笔检测费发票是已经开具给你们了吗 你们现在是退票 他们退款是吗
2023-04-26 20:31:38
Vivi：回复郭波 不是的，账户错误，导致退款，
2023-04-26 20:57:51
郭波：回复Vivi好的 因账号错误退回时 借 银行存款 贷 管理费用 -检测费
2023-04-26 21:15:40
Vivi：回复郭波 好的，谢谢老师
2023-04-26 21:44:53
郭波：回复Vivi修正账号 再付时 借 管理费用-检测费 贷 银行存款
2023-04-26 21:56:32
Vivi：回复郭波 好的，感谢老师
2023-04-26 22:11:52
郭波：回复Vivi同学 不用客气的呢
2023-04-26 22:35:06
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 傲雪 发表的提问：
老师，物业管理费属于租贷费吗，怎么写分录
属于物业管理费，计入管理费用-物业管理费
86楼
2023-04-26 20:04:32
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Vmin 发表的提问：
你好，物业管理费怎么做分录？
你好，借管理费用，贷银行存款
87楼
2023-04-26 20:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
物业管理公司，办理三体系认证费用，会计分录怎么写
你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目
88楼
2023-05-03 21:05:54
全部回复
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
公司是分支机构，财务独立核算，要向总公司支付上级管理费，金额比较大，总公司会开票，今年1月份支付了2019年度的管理费，发票还没到，支付时和发票收到时，怎样做会计分录？每月分摊管理费时怎样做会计分录？
支付 借预付 贷 银行 贷：待摊 /其他应付 贷 预付 分摊借管理费 贷 待摊 / 其他应付
89楼
2023-05-03 21:35:24
全部回复
若～～诺：回复季老师 不是很明白，支付时，借：预付账款 贷：银行存款，收到发票时，借：待摊费用—其他应付款，每月分摊时：借：管理费用，贷待摊费用—其他应付款。这样吗？那现在发票没有收到，就可以直接分摊吗？
2023-05-03 22:01:01
若～～诺：回复季老师 一月份支付的，现在已经要分摊三个月了吧
2023-05-03 22:13:03
季老师：回复若～～诺待摊费用、其他应付款，两个科目都可以用。待摊已经取消了但也不是绝对不能用。应在取得发票后摊销。
2023-05-03 22:29:42
若～～诺：回复季老师 那现在前三个月的摊销就不要做了么？收到发票后，直接分9个月摊销？
2023-05-03 22:43:09
季老师：回复若～～诺一年以内的可以不摊销，直接计入费用。当然你也可以按月摊销。如果4月份收到发票，当期一并摊销4个月，以后按月摊销。
2023-05-03 23:12:41
若～～诺：回复季老师 好的，那一并摊销4个月的分录怎么做？
2023-05-03 23:41:01
季老师：回复若～～诺借费用 4个月 贷 其他应付款 或者贷待摊费用
2023-05-03 23:57:09
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ Q小Q 发表的提问：
企业为管理者支付的商学院研修费的凭证怎么录，会计分录怎么写
管理费用——职工教育经费
90楼
2023-05-03 21:50:02
全部回复
Q小Q：回复venus老师 这部分费用是研修费要合并到工资中交个税，不能算管理费用吧
2023-05-03 22:12:56
venus老师：回复Q小Q如果你公司要交个税，就计入应付职工薪酬
2023-05-03 22:37:10
Q小Q：回复venus老师 不是我们要交个税，是问过税务机关说这种情况要交个税
2023-05-03 23:03:37
venus老师：回复Q小Q那就计应付职工薪酬
2023-05-03 23:25:53
Q小Q：回复venus老师 好，谢谢
2023-05-03 23:50:16
venus老师：回复Q小Q不用客气，满意请给五星好评哈
2023-05-04 00:05:23
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