?Baby_徐：回复邹老师 是房地产公司的，但这笔费用只有收据

邹老师：回复?Baby_徐你好，可以计入开发成本——前期工程费

邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用 贷；银行存款

快乐的帽子：回复邹老师 老师，工程施工二级科目计入哪里啊

邹老师：回复快乐的帽子你好，可以是工程施工—间接费用

快乐的帽子：回复邹老师 谢谢老师

邹老师：回复快乐的帽子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

森方：回复meizi老师 老师当时到账是做的借方银行存款10292.79，贷方其他应收款10292.79，现在付员工8344.19，但做不平其他应收款

meizi老师：回复森方你好 你之前是挂了其他应收款吗 你要支付给员工应该挂其他应付款的

森方：回复meizi老师 那其中扣了5个月的1948 6挂什么科目呢

森方：回复meizi老师 现在做分录是借其他应收款10292.79，贷银行存款8344.19但1948.6不知道挂什么科目了

meizi老师：回复森方你好 你当时缴纳了给社保局 是垫付了你肯定是挂了借方其他应收款的 。

森方：回复meizi老师 那我现在这步分录怎么做呢

meizi老师：回复森方你好 你之前做分录没有 。 我上面给你写了全部分录的哦 。 你缴纳社保做 借应付职工薪酬-单位部分社保 其他应收款-个人部分社保 1948.6 贷银行存款 现在 收到津贴 由于是要给员工的 你需要做 借银行存款10292.79贷其他应付款 10292.79 然后发放给员工扣除社保个人部分 借 其他应付款 10292.79 贷银行存款 8344.19 其他应收款-个人社保1948 6

森方：回复meizi老师 前面是怎么做的，我还没有看懂，不过3月收到社保津贴的时候就已经做成了借银行存款10292.79，贷其他应收款_其他10292.79，所以5月不知道怎么做这笔扣除5个月的社保1948.6了

森方：回复meizi老师 当时3做若收到津贴，借银行存款，贷其他应付款，那我现在5月就好做了

meizi老师：回复森方你好 你不是代扣了每月的社保吗 这个社保是个人部分 。 缴纳的时候 是不是每月都要做 借应付职工薪酬-单位部分社保 其他应收款-个人部分社保 1948.6 这个地方我是一起给你做了5个月合计的社保金额 。

森方：回复meizi老师 现在我转不过来弯了，那我现在就不管1948.6了，直接做分录借其他应收款，8344.19，贷银行存款8344.19，是这样吗，这样可以不呢

meizi老师：回复森方你好 其实很好理解的 。 你估计是有点吧自己绕进去了 。 就是你公司先垫付5个月个人社保金额 。你挂其他应收款 然后收到员工生育津贴 你要发给员工 那么还得扣个人社保部分 在发余额就行了。你在想想。 要把业务做清楚的。 不能不管个人部分。 那个是你垫付的款 你不做账后期 账上金额会有问题的

森方：回复meizi老师 是的，我现在理不清楚了，也没有看懂前面会计是怎么做的

meizi老师：回复森方你好 你先去看看前任怎么做分录 金额其实就那几个。 你把借贷业务理清楚就行了。 主要是去看看前任缴纳社保怎么挂的 这样你号平科目

彪壮的云朵：回复玲老师 老师好,是建筑行业的,请问属于间接费用的下级什么明细科目呢?

玲老师：回复彪壮的云朵您好，明细科目你可以设置监理费

彪壮的云朵：回复玲老师 有监理费这个明细科目的吗?

彪壮的云朵：回复玲老师 不好意思,我是建筑行业初学者

玲老师：回复彪壮的云朵你好，明细科目是企业自己设置的，你根据你的企业需要设置就可以，这个没有具体的规定，，

彪壮的云朵：回复玲老师 明白,谢谢老师!

玲老师：回复彪壮的云朵你好，不客气，祝您工作学习愉快，

森方：回复meizi老师 10292.79到公司账上挂的是其他应收款

meizi老师：回复森方你好 那你就做 借 银行存款10292.79 贷其他应付款 10292.79 借 其他应付款 10292.79 贷其他应收款 （个人社保费） 银行存款 8344.19

正直的芝麻：回复月月老师 20000元

月月老师：回复正直的芝麻你好，可以计入财务费用。

uha：回复方亮老师 公司的钱打到法人个人账户上20000如何做分录

方亮老师：回复uha是法人借款吗?祝您工作愉快！