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会计电算化应收账款核销
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 傲娇的太阳 发表的提问：
12月15日，某事业单位对应收账款进行清查，确实无法收回的应收账款 45000元(收回后不需要上缴财政的应收账款35000元，收回后需要上缴财政的应收 账款1000元),确实无法收同的其他应收款4000元，按规定程序向财政部门中请核销 12月20日，财政部门批准核销上述无法收同的应收款项。根据应收款项清查明细表 和则政部门的批复等单据填制记账凭证，财务会计分录为: (1)核销收回后不需上缴财政的应收账款和其他应收款 (2)核销收回后需要上缴财政的应收账款 (3)核销后又收同后不需上缴财政的应收账款和其他应收款
借，坏账准备35000 贷，应收账款35000 预算会计不处理 借，应交财政款10000 贷，应收账款10000 预算会计不处理
256楼
2023-08-02 16:56:19
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 奋斗的水壶 发表的提问：
电商会计全套学习。 比如成本核算。费用核算。 做账等
你好，感谢你对会计学堂的选择和信赖，会计学堂有天猫等电商的实操的
257楼
2023-08-02 17:16:55
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 大熊 发表的提问：
我公司开了远远大于货款的电子承兑汇票给供应商A公司，我用了应收票据、应付账款核算，A公司不用现金找，也用承兑汇票还，我用了应收票据、应收账款核算，应收票据走了银行存款，但是应收账款和应付账款越走越大，该怎么办
这个城市是你们开的还是你收到的
258楼
2023-08-02 17:24:00
全部回复
大熊：回复郭老师 啥意思
2023-08-02 17:45:35
郭老师：回复大熊这个承兑你们自己开的还是收到的
2023-08-02 17:57:53
大熊：回复郭老师 就是我开了大于货款的电子承兑汇票，多付的钱对方也开了电子承兑汇票，我分别用了应收账款和应付账款，但是这两个越挂越打
2023-08-02 18:23:02
郭老师：回复大熊你们开出来的承兑 借应付帐款贷应付票据 你收到的借应收票据贷应付帐款 以后你们支付钱第一个平 收到钱第二个平
2023-08-02 18:47:29
大熊：回复郭老师 不用应收账款，用应付票据？
2023-08-02 18:58:01
郭老师：回复大熊你们支付不就用了应付票据 比如你们欠人家100 给了承兑120 你做第一个分录金额120 他给你20 你红冲应付做第二个金额20
2023-08-02 19:24:30
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ ╭⊙ǒ⊙╮ 发表的提问：
做账软件里，应收账款应付账款，其他应收款，其他应付款的核算是不是都选择往来核算？
您好，都选择往来核算。
259楼
2023-08-06 18:27:37
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╭⊙ǒ⊙╮：回复董老师 应收是客户往来，应付是供应商往来，那其他应收款和其他应付款呢？
2023-08-06 18:58:40
董老师：回复╭⊙ǒ⊙╮其他应收、其他应付是部门往来、客户往来
2023-08-06 19:21:16
╭⊙ǒ⊙╮：回复董老师 4个科目都是部门和客户都要选择，对吗
2023-08-06 19:50:30
董老师：回复╭⊙ǒ⊙╮应收应付不用选择部门，涉及不到。其他应收应付要选择客户往来，股东算是特殊客户，但是软件没有股东往来，只能用客户往来代替，还有一些做业务交付的保证金需要放在客户往来，漏了一个还要选择供应商往来，供应商押金需要计入其他应付 所以应收客户、应付供应商、其他应收部门和客户、其他应付部门和供应商
2023-08-06 20:17:56
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 名字神马的 发表的提问：
老师，往来账款应收和预收款分开核算，那到了期末用不用结转啊，具体怎么做
你好,往来账款应收和预收款分开核算,不用结转,是成本费用类才结转的.
260楼
2023-08-06 18:33:19
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名字神马的：回复张壹老师 那老师，打比方收到甲方货款100万元，我计入预收款，销售给甲方120万元货物，我该怎么记啊，预收款不是成负的了么，人家老板不让有负数体现
2023-08-06 18:49:17
张壹老师：回复名字神马的你好,收到甲方货款 借:银行存款 100 贷:预收账款 100 发货 借:预收账款100    应收账款20 贷:主营业务收入   应交税费-应交增值税-销项税
2023-08-06 18:59:44
名字神马的：回复张壹老师 好的，老师。
2023-08-06 19:26:56
张壹老师：回复名字神马的你好,不客气,祝你工作愉快!
2023-08-06 19:54:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 就算我化为宇宙星辰，也会与你同在 发表的提问：
对于单位刚开始办理电算化软件，应该怎么做？能否具体地说说。（之前那个会计都是纯手工账，现在到我了要求用电算化软件）
您好 您建账时把期初数录入就可接着往下做账了 学堂有软件建账的课程你可以看一下。
261楼
2023-08-06 18:50:57
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就算我化为宇宙星辰，也会与你同在：回复玲老师 已经在看T3软件的教学，感谢！
2023-08-06 19:16:12
玲老师：回复就算我化为宇宙星辰，也会与你同在不客气的 如果您的问题已解决请点五星好评。
2023-08-06 19:30:28
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ A. Fly 辉 发表的提问：
转销无法收回备抵法核算的应收账款，为什么不影响应收账款的账面价值变动？
您好，分录为 借：坏账准备，‘ 贷：应收账款 而：应收账款的账面价值=应收账款的账面余额-坏账准备 上面借贷双方都影响应收账款账面价值了，所以总的是不影响账面价值
262楼
2023-08-06 19:17:54
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 坚持 发表的提问：
借：其他应收款，贷：其他应付款，是核算什么的会计分录
这个应该是转账类分录，就是甲把款代企业付给乙，那么借其他应收款-乙贷其他应付款--甲
263楼
2023-08-06 19:24:00
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坚持：回复徐阿富老师 不是多理解
2023-08-06 19:52:18
徐阿富老师：回复坚持你好，乙向企业借款，企业没有钱，由甲代付，这个时候，就是借其他应收款--乙 贷其他应付款---甲
2023-08-06 20:06:36
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 木阳 发表的提问：
老师您好，我对往来比较懵，请老师指导下，辛苦啦 。A公司往来只用一个科目应付账款核算，收到B公司的电子承兑又付出去，以前会计这样做的: 收到电子承兑时: 借:应收票据-B公司 20万 贷:应付账款-B公司 20万 付出去的对方也是只用一个科目核算 借:应收账款-C公司20万 贷:应收票据-B公司20万
你好，B 和 C公司是供应商还是客户？
264楼
2023-08-07 16:22:39
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木阳：回复路老师 供应商和客户怎么划分的啊？
2023-08-07 16:37:13
木阳：回复路老师 B公司是供应商，C公司是客户
2023-08-07 16:47:44
路老师：回复木阳那账务处理没问题，供应商是进入应付账款核算，客户是用应收账款核算，只不过为什么供应商应该收钱的，反而给你们钱，客户应该付款给你们，为什么反而收钱，你可能要再看下。
2023-08-07 17:15:50
木阳：回复路老师 老师，应收票据应该冲销应收账款的吧？ B、C两个公司也有应付和应收往来业务，只不过都只用一个科目核算的，我想着事收到应收票据时，应付账款应该是借方负数吧？
2023-08-07 17:40:24
路老师：回复木阳正常业务，一般是应收票据应该冲销应收账款（应收客户的款，客户来票据付款） 你想的对，这样应付账款贷方就单纯的是公司实际应付给B公司的款，如果来了票据也进入应付贷方，那就有点混乱，不过及时清理或者做好台账也是没问题。
2023-08-07 18:08:32
木阳：回复路老师 老师的意思是供应商来票据时可以放在贷方，那往来对账时，是不是会错啊？
2023-08-07 18:35:36
路老师：回复木阳你好，及时对账是不会错的。
2023-08-07 18:58:02
木阳：回复路老师 我们现在对一年前和两年前的账，看着很乱，有几十万不知道哪去了
2023-08-07 19:15:43
路老师：回复木阳嗯，那只能一笔笔对了，两年太长了。
2023-08-07 19:29:25
木阳：回复路老师 谢谢老师
2023-08-07 19:41:13
路老师：回复木阳不用客气，方便的话请及时给五星好评，谢谢支持。
2023-08-07 19:51:33
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 虚幻的刺猬 发表的提问：
会计电算化账套用户被人改了能改回来吗
这个联系财务软件人员处理
265楼
2023-08-07 16:39:41
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 2333333 发表的提问：
金蝶软件中的核算项目可以应收账款核算项目设置客户，应付账款核算项目设置供应商，预付账款，其他应收款，其他应付款核算项目可以设置什么
你好，预付账款一般设置成供应商，其他应收款，其他应付款核算项目可以设置个人，比如员工
266楼
2023-08-07 17:09:26
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2333333：回复紫藤老师 老师，为什么具体明细科目里面有编码，上面的又没有呢
2023-08-07 17:26:22
紫藤老师：回复2333333其他应付款/其他应收款可以往里面加个人人名
2023-08-07 17:48:38
小爽老师
职称：初级会计师
4.97
解题: 0.02w
引用 @ 瑾 发表的提问：
应交文化事业费改到企业会计制度的话，怎么核算
应缴费额=计费销售额*3%
267楼
2023-08-07 17:14:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 等待的水壶 发表的提问：
老师您好！以前会计对供应商用应收账款核算，比如， 付给供应商货款是 借：应收账款 贷：银行存款； 购进商品是 借：库存商品 借：应交税费_进项税额 贷：应收账款 请问，把供应商在应收账款里核算对吗？如果不对怎么调账呢？公司从成立开始原来是会计就这么核算？如果调账的话对税无有影响吗？涉及到去年的用以前年度损益调整吗？谢谢！
你好，对税是没有影响的，调账不涉及以前年度损益调整，因为不涉及到损益类科目。
268楼
2023-08-08 17:10:07
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 猫幽幽 发表的提问：
如果“应收账款”会计科目设置了“客户往来”辅助核算，那么在录入“应收账款”会计科目时，还需要录入哪些信息? 如果“银行存款一--建设银行” 会计科目设置了外币核算“美元”，那么在录入“银行存款--建设银行” 会计科目时，还需要录入哪些信息?
你好，同学。 你如果设置了辅助核算，你就不用了，直接是在凭证录入时选择你的辅助信息就可以了。
269楼
2023-08-08 17:20:35
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猫幽幽：回复陈诗晗老师 如果“银行存款一--建设银行” 会计科目设置了外币核算“美元”，那么在录入“银行存款--建设银行” 会计科目时，还需要录入哪些信息?
2023-08-08 17:50:05
猫幽幽：回复陈诗晗老师 那这个呢老师
2023-08-08 18:07:59
陈诗晗老师：回复猫幽幽如果要用美 元，美 元账户录入时就要多录入一个美 元汇率
2023-08-08 18:30:07
猫幽幽：回复陈诗晗老师 了解了，谢谢老师
2023-08-08 18:56:19
陈诗晗老师：回复猫幽幽不客气，祝你工作愉快。
2023-08-08 19:18:31
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计电算化里行政部张明出差借款怎么填凭证
借：其他应收款张明 贷：现金
270楼
2023-08-08 17:35:59
全部回复
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