如若：回复meizi老师 普票，都没有做账

meizi老师：回复如若你好 当月开票先做账 做收入哦 。 次月红字上月开票的分录 做红字才行。 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 。 红冲：借应收账款 红字贷主营业务收入 红字 应交税费 红字

147：回复轶尘老师 老师，我是想这么填法：未分配利润期初数+以前年度调整的金额+利润表净利润金额；但是这样子核算利润表跑资产负债表的勾稽关系就不平衡了吗？

轶尘老师：回复147是的。这个不平衡是允许的。因为调整去年的账了。

白汶可：回复袁老师 发票要退回去吗？是本月开的

袁老师：回复白汶可退回去吧

白开水8：回复bamboo老师 老师，那审计助理对我日后的会计工作有帮助吗，关键工资只有2000多，

bamboo老师：回复白开水8对会计工作也有好处的 能知道怎么账务处理更规范 而且 您可以考注会 那证了就可以直接就在事务所做审计 以后就不做会计啦

天天向上：回复玲老师 这个报废没有收入

玲老师：回复天天向上没有收入就不记收入 损益 转到营业外收支就可以

天天向上：回复玲老师 那第二步的销售变价还需要做吗？

玲老师：回复天天向上你好 没有收入就不做

清新：回复陈诗晗老师 还用和税局说吗

清新：回复陈诗晗老师 还是直接就注销

清新：回复陈诗晗老师 还是是自己直接做账就行了

陈诗晗老师：回复清新直接做账，他会问你，不问就不说。

暴躁的水壶：回复钟存老师 属于非货币性资产交换不也是按公允价值计量吗？

钟存老师：回复暴躁的水壶不属于的 不按照公允的

姜老师：回复唠叨的大船销售折让是指由于商品的质量、规格等不符合要求，销售单位同意在商品价格上给予的减让。在核算时，由于销售折让不具备费用的属性，因此，应当将其作为收入的抵减数处理。 分录例子如下： 【例】甲公司2007年7月18日销售一批商品，增值税发票注明的售价为40000元，增值税为6800元，该批产品的成本为35000元。货到后买方发现商品质量与合同要求不一致，要求给予价款5%的折让，甲公司同意折让。为此甲公司所做的会计分录为： 7月18日销售实现时： 借：应收账款　46800 贷：主营业务收入　40000 应交税费——应交增值税（销项税额）　6800 借：主营业务成本　35000 贷：库存商品　35000 发生销售折让时： 借：主营业务收入　2000 应交税费——应交增值税（销项税额）　340 贷：应收账款　2340 实际收款时： 借：银行存款　44460 贷：应收账款　44460

姜老师：回复唠叨的大船这个销售折让的账务处理案例，自己看一下。

黄丹：回复武老师 问的是企业分录

黄丹：回复武老师 处理完危废固废后形成的再生活性炭怎么做会计处理

黄丹：回复武老师 然后把活性炭销售 库存 怎么做会计分录

武老师：回复黄丹银行存款 其他业务收入就可以了，同学