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会计求助存货作报废处理
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 小兰 发表的提问：
这是八月财务报表，几年没有收入厂要注销，存货低价处理，其中半成品，辅助材料，成品总共报废83417.6元，剩下成品141007.02元低价处理销售61200元，处理存货产生5000元工资已发，支付应付账款38554.45元，应付职工薪酬26722.71元是以前应付职工的福利未发，以前有留抵税额9422.96元，财务报表应该怎么填？
这是9月填的财务报表，注销时校验不通过，不知道是不是我自己报表填错了
196楼
2023-07-09 19:57:43
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小兰：回复姜老师
2023-07-09 20:27:02
小兰：回复姜老师 请问老师这报表该怎么填才符合要求？
2023-07-09 20:56:58
姜老师：回复小兰课堂有齐红老师企业注销的课程，你可以去学习一下，然后再做注销的财务报表看看。
2023-07-09 21:26:53
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 矮小的帅哥 发表的提问：
今天去国企面试，我的会计证是2004年考取的，助理会计师是2006年考取的。但每年都有继续教育，没有有换证。人事那边说我的助理会计师作废啦。他的说法对不对？有根据吗？
你好,会计职称那里有作废的说法？
197楼
2023-07-09 20:03:32
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 怡笙 发表的提问：
老师，请问发票作废后怎么进行账务处理
你好，直接原分录负数红冲就行了
198楼
2023-07-09 20:18:00
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Justin 发表的提问：
今天去国企面试，我的会计证是2004年考取的，助理会计师是2006年考取的。但每年都有继续教育，没有有换证。人事那边说我的助理会计师作废啦。他的说法对不对？有根据吗？
你好 这个你需要咨询下当地的财政局 各地规定不一样
199楼
2023-07-10 17:12:38
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 邓肖芬 发表的提问：
销售发出货物，当月计算好成本了，下月发生退货，退回的货物作废不能用了，怎么做财务处理
借：库存商品 贷：主营业务成本 借：营业外支出 贷：库存商品
200楼
2023-07-10 17:34:45
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邓肖芬：回复文文老师 这个分录是发生时这样做？
2023-07-10 18:00:38
邓肖芬：回复文文老师 那如果是上月发生销售由于质量问题本月要补货，那分录怎么写
2023-07-10 18:20:26
文文老师：回复邓肖芬对 这个分录是发生时这样做
2023-07-10 18:42:34
邓肖芬：回复文文老师 老师那个工会经费的支出用来支付优秀员工的奖励需要什么证明的资料呢
2023-07-10 19:11:31
邓肖芬：回复文文老师 公告，工资薪金？
2023-07-10 19:25:49
文文老师：回复邓肖芬公司内部出具的奖励决定
2023-07-10 19:47:53
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 秋芬 发表的提问：
老师，我给购货方开具的普通发票，购货方发票丢了，恰好金额要求要重开，丢了这张发票作废我要怎么处理？
您好，您这种情况让购买方写个证明，证明对方将发票丢失，无法退回发票
201楼
2023-07-10 18:01:51
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秋芬：回复宸宸老师 好的，谢谢老师
2023-07-10 18:30:53
宸宸老师：回复秋芬不客气的，祝您工作顺利，麻烦五星好评
2023-07-10 18:48:21
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小米 发表的提问：
售卖机要报废了，要办理哪些手续，会计账怎么务处理
（一）固定资产转入清理。 借：固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷：固定资产 （二）发生的清理费用等。 借：固定资产清理 贷：银行存款 （三）收到出售固定资产的价款。 借：银行存款 贷：固定资产清理 如果是出售的是机器设备等动产，需要计算缴纳增值税。则， 借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费—应交增值税（销项税额）
202楼
2023-07-10 18:11:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 欢喜的未来 发表的提问：
几个月前开出普票现在要求作废开专票账怎么处理
您好 请问是一般纳税人还是小规模纳税人
203楼
2023-07-11 17:52:25
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欢喜的未来：回复bamboo老师 小规模纳税人
2023-07-11 18:22:34
bamboo老师：回复欢喜的未来请问普通发票是自己开具的还是税务代开的
2023-07-11 18:46:38
欢喜的未来：回复bamboo老师 找税务机关代开的
2023-07-11 19:14:27
bamboo老师：回复欢喜的未来那要带全发票全部联次 红冲申请 单位公章去税务大厅
2023-07-11 19:41:22
欢喜的未来：回复bamboo老师 现在已经冲红了 但是不知道冲红的账务以及代开的账务分录怎么写
2023-07-11 19:54:50
欢喜的未来：回复bamboo老师 冲红时 借 主营业务收入 应交税费 贷银行存款 代开是 借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 这样做牵扯到银行存款一进一出 实际上银行本月并未发生 不知道到这样做对不对
2023-07-11 20:22:23
bamboo老师：回复欢喜的未来您前面开具蓝字发票的分录了么
2023-07-11 20:46:29
欢喜的未来：回复bamboo老师 前面开蓝字发票已经做过分录了 前面做的是借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
2023-07-11 21:06:25
bamboo老师：回复欢喜的未来那您现在做相同的红字分录冲销就好了啊
2023-07-11 21:33:26
欢喜的未来：回复bamboo老师 冲红时 借 主营业务收入 应交税费 贷银行存款 代开是 借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 这样做就是对的是吧
2023-07-11 21:47:59
bamboo老师：回复欢喜的未来借：银行存款 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 应交税费-应交增值税 贷方红字 冲红这样写分录 代开分录正确的
2023-07-11 22:12:42
欢喜的未来：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-07-11 22:42:40
bamboo老师：回复欢喜的未来不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-07-11 23:08:30
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 激动的毛巾 发表的提问：
附加税报税之后申报状态是申报作废，怎么处理？
您好，可以填写好重新申报的
204楼
2023-07-11 18:00:47
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小暖 发表的提问：
发票管理规定里，有没有规定，如果对方支付货款，可以注销作废发票的？
没有这个规定，发票有问题可以作废重新开具和货款没有关系。
205楼
2023-07-11 18:09:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
不小心把月初开具的发票作废，现在对方公司要求把销售款项退回去才配合处理后面的事情 这样的操作合规吗？会不会被当作销售退回处理呢？
你这个重新开就可以，这退款，后续还转给你们吗？
206楼
2023-07-12 17:06:47
全部回复
安详的小蝴蝶：回复maize老师 就说是重新走流程 我现在就是有这个顾虑，万一要是钱退回去了客户不转回来了 现在还没有跟对方公司说好，就可以重新开吗 已经作废的发票要是收不回来会有什么影响呢？或者说是有没有补救措施不影响后面申领发票？
2023-07-12 17:38:54
maize老师：回复安详的小蝴蝶可以直接重新开，不需要退钱，这个万一开了对方不转过来就亏大了，你开蓝字就可以，开蓝字换之前作废发票，
2023-07-12 18:03:57
maize老师：回复安详的小蝴蝶作废收不回来万一税局稽查到估计是有罚款，需要看你们那边领发票需要看作废发票不？很多地区不看了
2023-07-12 18:18:33
安详的小蝴蝶：回复maize老师 需要看呢 都是验完废票之后才能领新的 老师，蓝字发票是不是就是按正常程序重新开一张啊
2023-07-12 18:44:30
maize老师：回复安详的小蝴蝶是的，蓝字发票是正常程序重新开一张，你开之后和对方换下这个
2023-07-12 19:03:28
安详的小蝴蝶：回复maize老师 我说咱们换个票就好啦 对方就给发了这个
2023-07-12 19:24:37
maize老师：回复安详的小蝴蝶事业单位？那这个后续给你们还付款吧？那这个退回吧，
2023-07-12 19:44:04
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
我们这边（销货方）开出的税票没作废，对方不小心作废了，请问这块我们应该怎样处理
你好，收票方能怎么作废？
207楼
2023-07-12 17:24:08
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梓垚：回复老江老师 对方以为是作废票，验旧时发票盖了作废章
2023-07-12 17:41:27
老江老师：回复梓垚咱是开票方，他验旧？这事怎么发生的
2023-07-12 17:55:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
上月开出的发票对方未抵扣要求作废。我们怎么处理
您好 收回给对方的发票联跟抵扣联 在开票系统里面申请红字发票信息表 然后开具红字发票
208楼
2023-07-12 17:45:44
全部回复
夏爽：回复bamboo老师 是不是对方要是抵扣了需要他们开红字申请单
2023-07-12 18:08:46
bamboo老师：回复夏爽如果对方要是抵扣了需要他们开红字申请单 对的
2023-07-12 18:35:53
夏爽：回复bamboo老师 是不是现在开申请单不用去税局了。自己申请自己审核就行了
2023-07-12 18:59:49
bamboo老师：回复夏爽现在开申请单不用去税局 自己申请上传 税务审核通过 然后根据编码开具红字发票
2023-07-12 19:16:22
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会计 发表的提问：
关于发票 第一个问题:进项专票认证了,人家退货不要或要更改数量金额又或要作废,怎么处理?? 第二个问题:进项专票认证了并且抵扣了,人家退货不要或要更改数量金额又或要作废,怎么处理?? 第三个问题:进项专票认证了并且抵扣了并且纳税申报了,人家退货不要或要更改数量金额又或要作废,怎么处理?? 第四个问题:销售专票或销售普票开了,次月想报废,该怎么处理??? 第五个问题:销售专票或销售普票开了,次月已经纳税申报了,后面发现发票错误想更改或作废,该怎么处理???
你好！简单回答你的问题，当月的专票未认证的可以作废重开；当月的专票已经认证或跨月的发票只可以开红字发票
209楼
2023-07-12 18:01:50
全部回复
会计：回复QQ老师 如果抵扣了或者纳税申报了后,进项发票或销售专票或普票想作废或更改呢????
2023-07-12 18:30:27
QQ老师：回复会计你好！只可以开红字发票冲回再开正确的
2023-07-12 18:50:36
会计：回复QQ老师 是说即使抵扣纳税申报了,无论销售专票普票或进项专票,只要申请红字发票信息表，然后我开红字发票,就会自动在开票盘里抵消是吗????
2023-07-12 19:05:57
QQ老师：回复会计你好！要单独做账务处理的
2023-07-12 19:31:48
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 学堂用户_ph891399 发表的提问：
已经领用了的库存商品报废怎么处理？损坏怎么处理？
你好，正常的报废计入管理费用，借管理费用。，贷库存商品
210楼
2023-07-12 18:20:58
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