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收到现金货款的会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 319800380 发表的提问：
事业单位收到房屋租货费20000元(现金)，会计分录怎么做
一、收到房租时： 　　借：银行存款 　　贷：应缴财政专户款 二、上交财政时： 　 　　借：应缴财政专户款 　　贷：银行存款
166楼
2023-06-28 18:08:43
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319800380：回复晓海老师 必须上缴财政专户吗？
2023-06-28 18:41:43
晓海老师：回复319800380按规定是样
2023-06-28 19:01:45
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ kjy 发表的提问：
花了两万八千五百买了一辆货车支付了四千五百现金并给了一张支付票据，会计分录怎么写啊
你好 借：固定资产 贷：库存现金 贷：应付账款
167楼
2023-06-28 18:35:59
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 伊晨 发表的提问：
公司因为货物延期交付，被处罚金1000元，用现金支付（会计分录。）
借：营业外支出-罚金 1000 贷：库存现金 1000
168楼
2023-07-02 19:43:36
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伊晨：回复许老师 采购材料一批，货款1万元，增值税税率为13%，款未付。另外发生运杂费100元（不考虑增值税），现金支付。
2023-07-02 20:14:23
许老师：回复伊晨借：原材料 10100 应交税费 1300 贷：应付账款 11300 库存现金 100 这个的话 一次问一个问题 其他同学 还有回答的
2023-07-02 20:31:19
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 多情的雨 发表的提问：
甲公司销售给乙公司一批商品，价款100 000元，增值税13 000元，代购货方垫付的运费3 000元，交易附有现金折扣条件：2/10, 1/20, n/30。请编制甲公司销售时以及第9天收到货款时的会计分录？
借应收账款116000 贷主营业务收入100000 应交税费应交增值税销项税13000 银行存款3000
169楼
2023-07-02 20:02:12
全部回复
暖暖老师：回复多情的雨借银行存款114000 财务费用2000 贷应收账款116000
2023-07-02 20:23:43
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师 单位延期承付货款收到延期付款滞纳金以后会计分录还得加上货款的钱和税金么
你好同学是的加上的同学，
170楼
2023-07-02 20:16:40
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 苹果树 发表的提问：
老师好！请问收到前欠货款分录摘要怎么写？摘要：收货款 ，这样写可以吗？谢谢！
你好，可以的，可以这么做。
171楼
2023-07-02 20:29:59
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
公司是外贸公司，收到伊拉克客户的一千美元预收货款，发货时与客户联系不上未能出口，退款时也联系不上客户。这笔预收款要转入收入吗？如何做会计分录？
借：预收账款 贷：营业外收入，缴纳企业所得税
172楼
2023-07-03 17:07:56
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陈 发表的提问：
我公司走的招标，钱已经收到了，货还没发出去，怎么做会计分录。是把钱做预收款吗？还是把货做什么处理。
没发货呢，先记入到预收账款里面就行
173楼
2023-07-03 17:29:41
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陈：回复东老师 如果签了合同收了款并且开了发票，只是货没有发。也是记做预收款吗？还是把货做什么处理
2023-07-03 17:48:27
东老师：回复陈没有发货呢，货不用单独处理。
2023-07-03 18:07:10
帅老师
职称：,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ ???? 发表的提问：
员工有一笔收款，因为需要对公收款人，所以公司相当于代收代付了，收到款再划给个人，会计分录应该怎么写呐
收到借 银行存款 贷 其他应付款--xx 支付 借 ：其他应付款-XX 贷 银行存款
174楼
2023-07-03 17:43:39
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????：回复帅老师 假设第一季度资产负债余额100，第二季度资产负债余额是—80，对公账户实际余额是20.第一季度和第二季度资产负债的合理应该等于实际余额合理吗？
2023-07-03 18:13:49
帅老师：回复????你的合理指的是什么？
2023-07-03 18:31:58
????：回复帅老师 不好意思发错了，是合计
2023-07-03 19:01:43
????：回复帅老师 我的意思就是，第三季度的资产负债表中数据，是不是7—9月份的数据？还是需要在年初数中填上第二季度的余额
2023-07-03 19:26:38
帅老师：回复????我们填写资产负债表的时间要的都是累计的数字。比如到3季度的时间填写的数字就是1-9月份的数字
2023-07-03 19:43:14
????：回复帅老师 那么前两个季度的数据应该在第三季度的哪里体现呐
2023-07-03 20:02:21
帅老师：回复????资产负债表的余额你可以直接看你余额表的数字。
2023-07-03 20:26:01
????：回复帅老师 也就是说第三季度的会计科目继续在之前丁字帐中写吗
2023-07-03 20:42:46
帅老师：回复????你主要是想看什么呢 是要填写资产负债吗？用丁字账是干嘛的 三季度的是可以在继续往下用，余额肯定和资产负债表的数字一致的
2023-07-03 21:07:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
您好！请问我们家卖货，收到了一张49495的电子承兑，然后又把这张电子承兑转给了我们的供货商，支付他们了49495元！请问会计分录怎么做
您好 借：应收票据 贷：应收账款 借：应付账款 贷：应收票据
175楼
2023-07-03 18:03:26
全部回复
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ li是sei.. 发表的提问：
我公司收到一笔客户订货定金（不用退的，可抵货款）应该怎么做分录？
借：银行存款 ，贷 ：预收账款 。将来发货开票收到钱的时候 借：银行存款 预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项）
176楼
2023-07-03 18:26:59
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：回复li是sei..在没有可以确定收入前做 借:银行存款 贷:其他应付款 户头
2023-07-03 18:44:47
答疑陈园老师：回复li是sei..我公司，一般遇到这样情况，是做预收款处理的。
2023-07-03 19:08:24
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈强 发表的提问：
收到发票收到货，未付款，怎么写会计分录
你好，借原材料，应交税费一应交增值税（进项税额），贷应付账款
177楼
2023-07-04 17:18:48
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Angie 发表的提问：
这个月银行收到几笔货款，发票是4月开出去的，当时的会计没挂应收，做的是现金收款，那这笔收入我现在要怎么做分录
借：银行存款贷：主营业务收入，应交税费
178楼
2023-07-04 17:38:49
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Angie：回复袁老师 那这笔费用不是就做了两笔账了吗，4月发票开出去的时候做了借：现金 ，贷：主营业务收入，应交税费，
2023-07-04 17:52:57
袁老师：回复Angie如果做了，就不用做了啊
2023-07-04 18:22:57
Angie：回复袁老师 之前做的是现金收款
2023-07-04 18:52:33
袁老师：回复Angie可以的啊
2023-07-04 19:07:55
Angie：回复袁老师 @袁老师: 那现在银行收到这笔钱，不是应该要做借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费吗
2023-07-04 19:30:18
袁老师：回复Angie那如果当初现金出错了就借：银行存款贷：现金
2023-07-04 19:48:16
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
接到收款通知,前欠货款8000已收妥入账的会计分录
接到收款通知,前欠货款8000已收妥入账的会计分录
179楼
2023-07-04 17:45:15
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借银行存款8000 贷应收账款8000
2023-07-04 17:55:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 乌拉拉 发表的提问：
收到供货商以货补形式的返利怎么做会计分录
你好，返利发票是怎么开的？
180楼
2023-07-04 17:58:10
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乌拉拉：回复郭老师 发票还没收到
2023-07-04 18:14:10
郭老师：回复乌拉拉以后你们准备怎么开？如果不开的话，借库存商品贷营业外收入。
2023-07-04 18:33:06
乌拉拉：回复郭老师 我不太懂，如果要开发票，开什么发票，怎么做会计分录
2023-07-04 18:47:20
郭老师：回复乌拉拉销售方给你开负数发票，就是销售产品的负数发票。 或者购买方开服务的
2023-07-04 19:12:31
乌拉拉：回复郭老师 如果对方给我开负数发票我应该怎么做会计分录
2023-07-04 19:31:13
郭老师：回复乌拉拉借应付账款贷主营业务成本应交税费应交增值税进项转出。
2023-07-04 19:41:43
乌拉拉：回复郭老师 如果我给对方开服务费发票的话要怎么做会计分录
2023-07-04 19:55:22
郭老师：回复乌拉拉借预付账款贷其他业务收入应交税费。
2023-07-04 20:19:58
乌拉拉：回复郭老师 这里的其他业务收入能不能用主营业务收入的
2023-07-04 20:36:11
郭老师：回复乌拉拉如果你的服务是主营业务，收入可以的。
2023-07-04 20:56:48
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