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税务会计在企业中的应用
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
中级会计实务新兴企业从事化工生产的企业,为增值税一般纳税人。
请问你想问的问题具体是？
241楼
2023-08-07 16:07:20
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 心静 发表的提问：
老师，种植苗木的专业合作社在快账中建账是默认启用企业会计准则，但这个账套中没有财务费用这个科目，那么合作社发生的利息收入和银行转账手续费应该怎样做账呢，在快账中计入什么科目呢？
如果没有，考虑营业费用这个科目
242楼
2023-08-07 16:37:14
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 帅气的月饼 发表的提问：
我是民办学校，税局那是按小企业会计准则报财务报表，现请问老师，教育经费收入应放入小企业会计准则中的哪个科目
按你受益部门就可以，主营业务成本或者管理费用
243楼
2023-08-07 16:45:11
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 旧事者 发表的提问：
请问，管理费用中的低值易耗品、认证费、社保、服务费、装修费、设计费在企业所得税的期间费用明细表中应列入哪些项目啊？
社保计入职工薪酬，低值易耗品可以计入办公费，其他可以计入其他费用
244楼
2023-08-07 17:07:15
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
农民专业合作社，税务登记是小企业会计准则，然后做账时使用会计科目时应采用小企业会计准则还是村集体经济制度
你好 做账选择税务备案的制度做账
245楼
2023-08-07 17:29:58
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哆哆麻麻呀：回复玲老师 合作社是小规模，主营猪的饲养，前期无营业，后期由本村村民承包，自产自销，请问：1）销货给村民个人销售方可以不开销售发票吗？2）向农民个人购买玉米，饲料需要购买方开购票吗？3）在乡镇药店购买防疫药品及五金门店购买灯泡，铁丝，开关之类日常小额支出没有发票怎么做账？4）修理猪舍所需沙子、土石怎么做账？（注：毕竟都是农民，实际情况真的很难开票）
2023-08-07 18:12:35
玲老师：回复哆哆麻麻呀您好，为了方便其他同学查询同类的问题，不同的问题，请您重新发起提问，老师在接手回复您这个问题。
2023-08-07 18:24:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小纯洁 发表的提问：
老师，小企业会计准则的利润表中的研究费用是设置在管理费用下面呢？还是需要设置会计科目与财务费用平级的科目？
你好月末需要把资本化的研发支出结转到管理费用 研发支出有单独的一级科目
246楼
2023-08-08 16:24:06
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小纯洁：回复郭老师 好的，之前以为是企业会计准则才需要。原来小企业会计准则也需要。谢谢老师
2023-08-08 16:41:13
郭老师：回复小纯洁是的不用客气 节日快乐
2023-08-08 17:05:59
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 老朋友 发表的提问：
中小企业会计准则可以给吗
目前执行《企业会计准则》、《小企业会计准则》，小型、微型企业适用《小企业会计准则》，您可自行搜索一下，这儿不太好粘。
247楼
2023-08-08 16:53:51
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冯老师
职称：注册税务师 会计师 经济师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 熊猫公主 发表的提问：
老师：所得税汇算清缴时如果出现负数，借：应交税费--应交企业所得税，贷：以前年度损益调整，这个“应交税费--应交企业所得税”在借方怎么结转？ 邹老师 注册税务师+中级会计师 36分钟前 收到退税 借；银行存款 贷；应交税费-企业所得税。老师：实际工作中税务局会退税吗？如果不退怎么处理？
之前所得税计提多了，余额在贷方，你才能做借：应交税费--应交企业所得税，贷：以前年度损益调整。这样就没有余额，不存在结转。实际工作中，交多的税可以算作预缴税款在以后年度抵交。
248楼
2023-08-08 17:19:26
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 下一个十年 发表的提问：
老师，企业所得税年报财务费用中的手续费应该填在期间费用明细表的哪里呀。
你好，填入财务费用那一栏
249楼
2023-08-08 17:32:23
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下一个十年：回复阳老师 我知道是填财务费用那一栏，但是财务费用下有很多子目录，手续费应该填在哪一行呢
2023-08-08 17:58:30
阳老师：回复下一个十年你好，财务费用下有个佣金和手续费
2023-08-08 18:21:04
下一个十年：回复阳老师 老师我的汽车的油费，过路费这些把它归在了车辆综合费这个二级科目里面，那我填年报的时候这笔费用填在哪里好一点呐？
2023-08-08 18:40:23
阳老师：回复下一个十年你好，你入的什么科目？
2023-08-08 19:04:18
下一个十年：回复阳老师 我把汽车油费，过路费这些集中归到了二级科目车辆综合费一级科目是销售费用和管理费用那我在填报年报的时候该填在哪里了？这些费用。
2023-08-08 19:32:56
阳老师：回复下一个十年你好，这些费用可以归集到其他进行填列
2023-08-08 19:47:08
下一个十年：回复阳老师 我怕其他项目金额太大会引起税务预警。其实费都是运输货物产生的，那我可以把它填到运费里面吗？
2023-08-08 20:03:43
阳老师：回复下一个十年你好，也可以入运费里
2023-08-08 20:16:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 晴空万里 发表的提问：
现在税务局会查公司老板或股东等相关人员的个人账户吗？如果这样的话中小企业税务会计没法做了。
你好！以后这是趋势了。没办法。只能顺应。
250楼
2023-08-08 17:47:59
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晴空万里：回复宋生老师 您好，中小企业的会计主要是来应付外账，唉，要失业了。
2023-08-08 18:15:15
宋生老师：回复晴空万里您好！这确实也是趋势了，你看现在申报越来越简单了。 简单的会计是越来越难，其实其他行业也一样。底层的需要的人越来越少，送快递的也是机器人送了。
2023-08-08 18:36:33
晴空万里：回复宋生老师 您好，如果有买发票行为是不是要把钱打给对方，再怎么收回呢？
2023-08-08 19:05:25
宋生老师：回复晴空万里您好！是的。一般是私下对私给回。但是这样本身违规。
2023-08-08 19:19:07
晴空万里：回复宋生老师 老师您好，现在有没有不做假账的企业？会计水平再高也不能保证三流一致。
2023-08-08 19:32:56
晴空万里：回复宋生老师 弄得我都不敢做会计了
2023-08-08 19:50:43
宋生老师：回复晴空万里您好!有，大型的，有超额利润的企业
2023-08-08 20:02:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 水墨音色 发表的提问：
新办的一般纳税人企业，在选择会计制度中，是选小企业会计准则比较好还是选一般会计准则
你好，这个是企业选择的，没有统一规定 的
251楼
2023-08-09 16:47:22
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ maymay82 发表的提问：
我们企业是采用小企业会计准则，在做企业所得税汇算清缴时有一项问是否采用一般企业财务报表格式（2019年版），应该选是还是否
你好同学，是选否的同学，
252楼
2023-08-09 16:54:12
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maymay82：回复何江何老师 这个能问下为什么吗？
2023-08-09 17:19:34
何江何老师：回复maymay82小企业会计准则--采用一般企业财务报表格式（2019年版），小企业不采用这个表的同学
2023-08-09 17:34:42
maymay82：回复何江何老师 还是不太明白，意思是我们是小型微利企业，采用的是小企业会计准则，所以不需要一般企业财务报表格式，是吗？
2023-08-09 17:45:26
何江何老师：回复maymay82是的同学可以这样理解
2023-08-09 18:13:53
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 深青 发表的提问：
企业在业务宣传、广告等活动中,向客户赠送礼品,属于广告费和业务宣传费,根据《企业所得税法实施条例》第四十四条规定扣除;如果企业在年会、座谈会、庆典以及其他活动中向客户赠送礼品,则是交际应酬费属于业务招待费支出。 这种情况下还用企业替对方缴个税么
你好是的 需要报个税的
253楼
2023-08-09 17:17:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玲 发表的提问：
在金蝶小企业会计制度中怎么没有销售费用呢
你好，可能这个会计制度中是没有销售费用的，你可以用营业费用代替
254楼
2023-08-09 17:26:59
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 纯情的自行车 发表的提问：
汪老师您好 请问可以给我发一份最新的中小企业会计准则吗
https://wenku.baidu.com/view/abd491e5a88271fe910ef12d2af90242a995ab3d.html 您好，上面链接您可以打开看看。
255楼
2023-08-10 16:53:10
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