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个人所得税税务会计论文
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ kj_opm8X6rUshMH 发表的提问：
物业管理公司之前的会计算个人所得税。6000的工资个人所得税是121，而算的事145.他是怎么算出来的？
您好，可能有税前可以扣除的个人交的社保吧。
196楼
2023-07-11 18:08:43
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 牛呢 发表的提问：
老师，这家企业1月份成立的，没有期初数据，因为以前的会计做的是乱账，我现在从1月补到9月，单子都齐的，就是税她基本上都是空申报，但是像我做到3月份，有个人所得税，他没申报缴款，那我现在该怎么办呢？
你好！ 个人所得税可以补充申报或更正申报的
197楼
2023-07-11 18:26:59
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三月清风老师
职称：中级会计师,审计师
4.98
解题: 0.09w
引用 @ 宗润 发表的提问：
请问我去年拿到了初级会计职称，在去年的个人所得税附加扣除项目中填报了申请，初级会计职称证书不在申请范围内，是真的吗
你好，是的，不在扣除范围的
198楼
2023-07-12 17:48:37
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宗润：回复三月清风老师 当初学的时候课堂老师怎么说可以扣呢，这个没弄懂，初级会计职称不是会计专业技术类吗，为什么不能扣除呢
2023-07-12 18:13:51
三月清风老师：回复宗润会计职称可以在取得时在领取当年可以进行专项扣除，实操上因为系统不够完善会导致很多不确定因素，可以具体咨询下当地税务局进行现场备案申报
2023-07-12 18:41:12
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Mercy 发表的提问：
老师，我想问下，之前会计在2018年12月做了一笔35万的年终奖，和预提了个人所得税，但是2019年并没有发放，现在2020年了，该怎么处理？
实际也没有发？冲掉之前那个就可以，借应交税费 应交个人所得税，应付职工薪酬 贷以前年度损益调整，
199楼
2023-07-12 18:12:38
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Mercy：回复maize老师 老板没钱了，那我是在2019年12月做这个分录？还是2020年？
2023-07-12 18:31:22
maize老师：回复Mercy这个你之前结账吗，没有做19年，有就做2020年
2023-07-12 19:01:13
Mercy：回复maize老师 我反结账，后期可以更正报表，但是冲红的分录不是原来的分录红字，还是老师你这个分录？
2023-07-12 19:16:43
maize老师：回复Mercy你这个跨年跨的太多了，反结账需要修改年初数，直接删除那个分录
2023-07-12 19:31:23
Mercy：回复maize老师 我在2019.12月红冲了，因为那个时候是之前会计做的，不太好分责任，就红红冲了
2023-07-12 19:59:38
maize老师：回复Mercy你这个2018年计提，你红冲，也是用上面分录
2023-07-12 20:12:03
Mercy：回复maize老师 那老师是这样吗：借税1050.工资35万，贷以前年度损益调整351050？这个会对年度损益调整有啥影响？
2023-07-12 20:37:19
maize老师：回复Mercy不会有影响，这个不参与利润计算，还需要做借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
2023-07-12 20:52:01
Mercy：回复maize老师 那如果把这2018年35万的年终奖个税交了，个税系统现在应该不行吧？
2023-07-12 21:12:58
maize老师：回复Mercy实际没有发，你先交个税？这个需要去税局申请退税，
2023-07-12 21:35:48
Mercy：回复maize老师 不是，我是说如果，现在我这个外账，显示企业所得税太高了
2023-07-12 21:54:08
Mercy：回复maize老师 因为老板目的是省钱，现在我想问个税系统可以这么操作吗
2023-07-12 22:23:37
maize老师：回复Mercy你这个跨年了，2018年，那这个是2018年汇算清缴，不是2019年，
2023-07-12 22:35:47
Mercy：回复maize老师 那这个要怎么处理呢？难道一直挂着，冲了这笔费用，后面企业所得税又上去了
2023-07-12 22:57:57
maize老师：回复Mercy你这个没有发，你这个账上不冲，也需要纳税调增，
2023-07-12 23:12:19
maize老师：回复Mercy18年你这个汇算清缴不是做吗，你这个19年没有算这个，那这个不参与19年汇算清缴
2023-07-12 23:37:31
Mercy：回复maize老师 那就是现在2019年纳税调增35万，分录不改了？还有成本发票还有好多暂估的
2023-07-13 00:04:15
Mercy：回复maize老师 老板实际开的和进来的发票名称不匹配，所以暂估了很多成本发票，现在老板又不想交企业所得税，这怎么处理？有建议吗？
2023-07-13 00:31:39
maize老师：回复Mercy没有办法，你没有发票，税局也只看发票，我们也没有办法给你变出发票给你们，
2023-07-13 00:43:09
maize老师：回复Mercy你这个不是18年计提吗，这个是18年汇算清缴调，不是19年调
2023-07-13 00:53:11
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
老师想问下，怎么查询自己的会计证有没有被别的公司冒用。下载个人所得税软件可以查询到么
你好 会计证这个不能查询的 个税APP里面 可以查询你名下报税的情况。 你如果担心可以拿着身份证去当地税务局查询
200楼
2023-07-12 18:18:22
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小鱼儿：回复meizi老师 个税软件可以查询是不是法人，财务负责人，和纳税员，是吧。拿着身份证去当地税务局可以查询到，在外省是否被冒用么？谢谢。
2023-07-12 18:36:40
meizi老师：回复小鱼儿你好 是的 你要查询你证书的使用情况 就可以查询的 。 可以查询
2023-07-12 18:53:58
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ lzzwyqn 发表的提问：
公司一员工，在合同期未到，被公司辞退了，然后该员工将我公司告了，提出工资、年假、试用期未入保险等各项赔偿，后经法院协商赔偿25000元。问题1、这笔钱付出时，应记入哪个会计科目及明细科目？2、这笔钱是否要由我公司来代扣个人所得税，但法院判决书上写的是到本月28日止要将25000元付至该员工指定账户？
直接记入管理费用-赔偿金。 如果低于上年平均工资的3倍是免征个税的。
201楼
2023-07-12 18:30:36
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
应发工资总额97000元,其中代扣个人所得税3000元的会计分录
应发工资总额97000元,其中代扣个人所得税3000元的会计分录
202楼
2023-07-12 18:35:58
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李老师：回复爱笑的流沙借应付职工薪酬97000 贷应交税费应交个税3000 银行存款94000
2023-07-12 19:03:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ cq子欣 发表的提问：
老师，您好，请问单位发给员工的体检医疗充值卡记入哪个会计科目？需要申报个人所得税吗？
借：管理费用等 -福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 并入工资一起交个税
203楼
2023-07-16 19:02:06
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cq子欣：回复玲老师 老师，员工工资本来每个月只有2000多，如果这个月加上这笔福利费，有可能超过5000，就会交个税，年度汇算是不是会退回这笔个税？
2023-07-16 19:17:28
玲老师：回复cq子欣汇算清缴如果多交会退税，没有交多是不会退税的。
2023-07-16 19:31:58
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 怕孤单的招牌 发表的提问：
应付职工福利36508元，通过银行发放36000元，代扣个人所得税500元，编制会计分录
借 应付职工薪酬-福利费 36508贷银行存款 36000 其他应付款-应交个人所得税 500
204楼
2023-07-16 19:12:30
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 文静的康乃馨 发表的提问：
应付职工福利36508元，通过银行发放36000元，代扣个人所得税500元，编制会计分录
借，应付职工薪酬36500 贷，银行存款36000 应交税费500
205楼
2023-07-16 19:36:35
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 九三 发表的提问：
个人生产经营所得的所得税汇算清缴，用找会计师事务所么？
你好，这个不用找会计师事务所的。
206楼
2023-07-16 19:52:07
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九三：回复汪晨老师 就是自己填填就行了是吧，一般要求不是很严格是吧
2023-07-16 20:23:02
汪晨老师：回复九三你好，自己汇算清缴就可以了。要求不是很严格
2023-07-16 20:46:05
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 狗蛋进城考试 发表的提问：
写高会得论文，有哪些可以参考的期刊或者书籍嘛？
最好是关于房地产的
207楼
2023-07-16 20:20:59
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王晶老师：回复狗蛋进城考试你好，是财务方面的吗
2023-07-16 20:45:41
狗蛋进城考试：回复王晶老师 嗯嗯
2023-07-16 21:01:59
狗蛋进城考试：回复王晶老师 就是高级会计职称老师所需要的那两篇论文嘛
2023-07-16 21:15:18
狗蛋进城考试：回复王晶老师 考试
2023-07-16 21:43:24
王晶老师：回复狗蛋进城考试一般学校论文，去学校内部图书馆查询，用的网站都是学校内部的，
2023-07-16 22:04:57
狗蛋进城考试：回复王晶老师 不是学校的
2023-07-16 22:22:10
狗蛋进城考试：回复王晶老师 已经上班了
2023-07-16 22:34:01
王晶老师：回复狗蛋进城考试哦哦，那我也不清楚了，这种一材料一般会有机构负责
2023-07-16 22:58:30
狗蛋进城考试：回复王晶老师 好吧
2023-07-16 23:08:32
王晶老师：回复狗蛋进城考试额，论文什么的都基本都是找人帮忙准备
2023-07-16 23:32:52
狗蛋进城考试：回复王晶老师 那准备这论文是大概收多少钱，老师你知道吗？
2023-07-16 23:59:58
王晶老师：回复狗蛋进城考试不知道，还要看地方了，
2023-07-17 00:10:36
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 明理的秋天 发表的提问：
您好，会计论文写应收帐款的哪个行业容易分析，比较好写
您好，你可以 知网查询 哪个行业数据多
208楼
2023-07-17 17:28:14
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思顿乔老师：回复明理的秋天可以写建筑行业的，谢谢
2023-07-17 17:55:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 卤蛋 发表的提问：
之前有老会计带着，就是每个月根据销售额然后来报个人所得税，怎么样控制这个数据呢？
您好！你看你要交多少税，然后通过要交的税倒推需要多少成本
209楼
2023-07-17 17:49:04
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卤蛋：回复宋生老师 老师，所以这个控制的是企业所得税对么，比较合理的是 成本接近销售额 还是大于销售额不被查呢
2023-07-17 18:07:37
宋生老师：回复卤蛋您好！是的。成本肯定要小于销售额才不被查了
2023-07-17 18:30:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雨诗 发表的提问：
计提所得税，怎么会计科目成了所应个人所得税呢？ 而且金额也不对呀
你好，应当是应交税费-企业所得税才是啊
210楼
2023-07-17 17:56:58
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雨诗：回复邹老师 你好，这个金额能给我解答吗？我怎么核算也不是那个数据，我核算的金额是123413.99，答案是377913.99
2023-07-17 18:11:16
邹老师：回复雨诗你好，没有看到经济业务的描述，只看到分录
2023-07-17 18:29:48
雨诗：回复邹老师 计提所得税的金额是不是明细帐本年利润科目余额*0.25？
2023-07-17 18:49:09
邹老师：回复雨诗利润表的利润总额*25%-以前季度累计预交的所得税
2023-07-17 19:02:58
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