蒋飞老师：回复장 신 영直接做分录 借：管理费用-办公费 贷：银行存款

虚心的荔枝：回复郭老师 但是我们财务做账收款单位跟开票单位过来的不一样啊

郭老师：回复虚心的荔枝你好，这个没有关系的平台都是这么操作的，跟淘宝是一样。

虚心的荔枝：回复郭老师 好的。谢谢。那为什么我们平时没有遇到京东这种情况时都要讲究三流合一呢

郭老师：回复虚心的荔枝这种没法控制 企业收到你的钱 他们要有个监管的 不能自己收了 收了不给你货物咋办

原来无话可说：回复小小羊老师 税务局查没问题么？

小小羊老师：回复原来无话可说没问题，但是如果是用作职工福利的话，还要做进项税额转出

墨墨子：回复袁老师 那假如用作借款，作为其他应收款，那最后怎么消账呢？

墨墨子：回复袁老师 能不能登记法人名字，还是算公司财产呢？

袁老师：回复墨墨子这个让法人找发票报销即可的了

墨墨子：回复袁老师 哦

袁老师：回复墨墨子好的，祝你学习愉快！

墨墨子：回复袁老师 请问下，公司进一批货，卖出的差价不准备进账，我要单独做个表出来吗

袁老师：回复墨墨子这个是需要的了，做备查吧

墨墨子：回复袁老师 这个是不是会有责任，金额大了，

袁老师：回复墨墨子是的，最好不要偷税漏税的了

冲冲：回复马老师 自家的房子

马老师：回复冲冲那就不用做账 你们的单位有没有发生先关的支出

沛艳：回复龙枫老师 老师你好？购买的办公用品如果是专票呢？怎么入账？

龙枫老师：回复沛艳亲那就先入账用作抵扣的 借 低价值易耗品 贷 银行存款 然后再用办公投资的哦

沛艳：回复龙枫老师 办公投资的的分录又是怎么做？老师可以再写一笔完整的母公司和子公司做账的分录吗？

龙枫老师：回复沛艳母公司：借长期股权投资 贷 低价值易耗品 借 低价值易耗品 应交税费 应交增值税 贷 银行存款 子公司：借 低价值易耗品 贷 实收资本 不用交税

沛艳：回复龙枫老师 老师你好。我们之前购买办公用品的费用一直是做管理费用-办公费，现在作为办公投资如果不用低值易耗品，还有什么科目适合吗？

龙枫老师：回复沛艳如果你们是如此记录的话，按照我前面写的就行的 母公司：借 长期股权投资 贷 银行存款 子公司：借 低价值易耗品 贷实收资本

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 比如总公司借分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，比如总公司借给分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？您的意思是这个费用30元是由分公司承担对吧，还是要由总公司承担啊，如果是由分公司承担时，您的分录是对的， 向总公司报销和退还剩余的钱时，应该退回100元，借：其他应付款，100元，贷：现金或者银行存款，100元，如果是由总公司承担这个30元的费用，则发生费用时，借：其他应付款，30元，贷：现金30元，向总公司报销和退还剩余的钱时，并把费用发票给总公司，借：其他应付款，70元，贷：现金或者银行存款，70元。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 分公司承担，开始借库存100，后发生费用贷30，最后退还，贷100元，最后库存现金变负数30，对吧！目前分公司还没有收入

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，对的。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 谢谢老师，第二个问题就是办公桌固定资产是2016年11月份买的，建帐是2017年1月1日，做帐做在1月1日里，借固定，贷现金，折旧，建帐之后要补前面折旧吗？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，不客气。可以不用补提前面的。