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公司会计私自用公司贷款怎么办
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ kj_eTidwN1rIl2p 发表的提问:
分公司前期开办费用可以计入总公司帐里吗?
您好,可以的,前提是最好开总公司抬头的发票。
106楼
2022-12-26 06:26:59
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kj_eTidwN1rIl2p:回复王雁鸣老师 @王老师:总公司、分公司独立核算呢
2022-12-26 06:54:39
王雁鸣老师:回复kj_eTidwN1rIl2p您好,如果前期总公司垫付的,也一样的。
2022-12-26 07:07:38
叮当老师
职称:税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 漫步 发表的提问:
老师,建筑公司老板购了一台宝马车,用公司公账付的全款款,购车时又给汽车销售公司贷了15万3年包括贷款利息每月还贷款,现在汽车销售公司把我们贷的这笔款15万贷款打入我公司账户了 ,但每月还款是公司老板的私卡还款,会计分录怎么处理
你好!老板出钱还款时,你们可以计入其他应付款。你们可以将款打给老板时,将其他应付款冲平。
107楼
2022-12-27 05:53:41
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漫步:回复叮当老师 老师,给我做做会计分录,谢谢
2022-12-27 06:33:21
漫步:回复叮当老师 发票是开入公司的(专用发票)
2022-12-27 06:45:21
叮当老师:回复漫步你好!1.收到贷款是,借:银行存款 贷:短期借款(或长期借款) 2.老板还钱时,借:借:财务费用-贷款利息 、 短期借款(或长期借款) 贷:其他应付款 3.归还老板款项时,借:其他应付款 贷:银行存款。
2022-12-27 06:56:40
漫步:回复叮当老师 公司是付的全款,会计分录:借:预付账款,贷:银行存款,第二个月发票是开入公司,会计分录,借:固定资产,贷:预付账款,(已经做平了),现在汽车销售公司把贷款打入公司账户,会计分录?每月付贷款,是汽车销售公司要求老板办了个私人专门还款的卡还贷款及贷款利息,会计分录怎么做?公司将贷款及利息打入老板这张卡,会计分录怎么做?谢谢
2022-12-27 07:07:51
叮当老师:回复漫步你好!3个问号对应老师的123分录处理。
2022-12-27 07:36:51
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 71.05w
引用 @ 从容的未来 发表的提问:
您好!我今天垫资为公司买了100元办公用品,是记在贷方吗?
你好 对 借管理费用办公费 贷其他应付款
108楼
2022-12-27 06:17:08
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刘茜老师
职称:初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 艳子 发表的提问:
A是母公司B的最大自然人股东(占股90%以上),C是B的全资子公司,现在A给C损赠了一台二手小汽车,C应该怎么做账呢,请写出具体的会计分录,谢谢
借:固定资产 贷:资本公积
109楼
2022-12-27 06:23:59
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艳子:回复刘茜老师 A不是C 的股东啊,为什么要做资本公积呢,不是做营业外收入?
2022-12-27 06:47:34
刘茜老师:回复艳子A持有B公司90%股份,实际上对B公司已经达到了控制的,所以C也是A的子公司
2022-12-27 07:10:23
艳子:回复刘茜老师 但是A是自然人股东啊,也算C的股东?是间接股东还是怎么说?
2022-12-27 07:26:31
刘茜老师:回复艳子如果是自然人股东那就不算是了,法人股东就这样做。自然人股东:借:固定资产,贷:营业外收入
2022-12-27 07:38:54
艳子:回复刘茜老师 但是我问税局要缴什么税,就只说缴印花税就行,问是否缴企业所得税,说不用,难道税局的理解成是法人股东了
2022-12-27 07:55:41
刘茜老师:回复艳子捐赠都要缴纳所得税的,汇算清缴时再缴纳。如果法人股东捐赠也做营业外收入,刚理解错成捐赠入股了。
2022-12-27 08:22:50
艳子:回复刘茜老师 你说的损赠都要缴所得税,是不是所得税法里说的“接受捐赠收入”这个计入收入总额?这个车其实是去年过户到公司名下的,但资料是这几天才给到财务的,计划做到今年的账里,19年的汇算清缴只需要增加这个收入额就行吗?要不要计提折旧呢?
2022-12-27 08:44:11
刘茜老师:回复艳子你好,需要计入营业外收入缴纳企业所得税,不需要做纳税调增,因为你已经计入了营业外收入,计入应纳税所得额了。
2022-12-27 09:11:54
刘茜老师:回复艳子如果折旧了就需要在汇算清缴做纳税调增的
2022-12-27 09:25:37
艳子:回复刘茜老师 关于赠送的这台车的相关手续是这几天才收到的,去年是没做营业外收入的,所以汇算清缴要调整这个数,实际车是去年已过户到C公司名下了,可不可以不改去年的账,也不在汇算清缴时调,直接做到今年的营业外收入呢(反正也不用做折旧)
2022-12-27 09:36:57
艳子:回复刘茜老师 我这种情况是所得税法规定的不得税前扣除的固定资产折旧情况中的“其他不得计算折旧扣除的固定资产”吗
2022-12-27 09:48:05
刘茜老师:回复艳子可以,你做到今年,按照正常做法吧。做固定资产,然后要提折旧的。折旧这个明年做汇算清缴的时候需要调,因为进了损益。
2022-12-27 10:02:18
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 吕清 发表的提问:
老师劳务公司,办公室换了7个纱窗,会计科目怎么写
你好,进入管理费用,办公费
110楼
2022-12-28 05:41:49
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ?美人依旧? 发表的提问:
你好老师,请问公司一般户在网商贷上的短期借款,用公司一般户还款了一部分,剩余的部分,法人用自己私户还给了网商贷,现在应该怎么做账
你好;   借短期借款 贷银行存款 -一般户 ; 其他应付款 -老板  
111楼
2022-12-28 05:50:28
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 71.05w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问:
你好,请问私人转账到公司的公账,公司用这笔钱去归还贷款,会有影响吗?
你好,个人转给你公司,这个是借款吗?如果是的话,没有影响的。
112楼
2022-12-28 05:57:11
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丁小丁老师
职称:注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问:
公司收到私人名义转进来的一笔货款,但是需要我们开对方公司的发票(私人自己先垫钱买,后到所在公司报销)怎么做会计分录
您好!按照正常销售做分录 借:现金 贷:主营业务收入 应交税费
113楼
2022-12-28 06:11:12
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娴┏ (^ω^)=☞:回复丁小丁老师 您好!私人是把钱打到银行的不是现金。我们一般先做银行账,借:银行存款,贷:应收账款,后看到发票做收入的分录借:应收账款贷:主营业务收入 :应交税费。可是应收账款是个人,开票又是公司,怎么做分录呢
2022-12-28 06:30:40
丁小丁老师:回复娴┏ (^ω^)=☞您好!个人把钱打给你们公司公账,你们做一样的分录,相当于对方业务员买了你们东西,然后他自己去报销而已,不过这个金额不能太大
2022-12-28 06:41:45
娴┏ (^ω^)=☞:回复丁小丁老师 老师,不太明白呢。分录是什么呢,应收账款-XX,到开发票时冲应收账款也是个人么还是公司的二级科目
2022-12-28 07:05:17
丁小丁老师:回复娴┏ (^ω^)=☞您好!是冲公司,分录就是和公司买你们产品一样的分录,只是个人打给你们钱而已
2022-12-28 07:28:22
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 昕~晴 发表的提问:
新开的分公司没有发生业务,只有些开办费用,但是开办费用是总公司出的,报税时这个费用是算总公司的还是分公司的?
分公司的
114楼
2022-12-28 06:21:00
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昕~晴:回复袁老师 算筹建期间费用是吗?
2022-12-28 06:40:55
袁老师:回复昕~晴是的
2022-12-28 07:00:54
昕~晴:回复袁老师 那没有发票怎么处理?
2022-12-28 07:14:20
袁老师:回复昕~晴发票应该你们留的 和总部协商吧
2022-12-28 07:24:49
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小七 发表的提问:
老师,麻烦问下。公司法人买了一房子拿来办公的,已经个人名义付了首付款了,剩下的是贷款付的,每个月都要付一笔款,那从公司账户上付的话,合适吗?
你好 那个人名下的房子要转到公司名下去 才行。不然这个不能直接支付的 。 或者可以个人还贷款。 到时个人租赁给公司 公司支付租金给个人 这样来处理
115楼
2022-12-29 05:05:54
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小七:回复meizi老师 好的,谢谢老师
2022-12-29 05:34:52
meizi老师:回复小七没事的希望能帮到你
2022-12-29 05:49:00
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 71.05w
引用 @ 小葵花_007 发表的提问:
我们是分公司,总公司和物业签了租房合同给我们做办公室使用。因为合同不是我们分公司签的,请问电费可以分公司支付吗?
分公司增值税是独立核算的吗?
116楼
2022-12-29 05:35:52
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小葵花_007:回复郭老师 增值税是自己报的,企业所得税是总公司一起报的
2022-12-29 05:49:53
郭老师:回复小葵花_007那你们房租需要自己签合同,水电费才可以做。
2022-12-29 06:08:41
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 万事如意(海韵) 发表的提问:
老师您好,请问,集团公司母公司分公司子公司,一个是会计主体哪一个是法律主体,哪一个即是会计主体又是法律主体谢谢
母公司和子公司是不同的法人。他们各自都是单独的会计主体和法律主体。
117楼
2022-12-29 05:59:32
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万事如意(海韵):回复轶尘老师 老师集团公司属于什么?
2022-12-29 06:11:03
轶尘老师:回复万事如意(海韵)集团公司是有各个法律主体组成的
2022-12-29 06:23:13
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问:
我们深圳公司的会计说我们还要验资,我们是总公司全资的子公司
我们已经拿到营业执照了,昨天办税务登记
118楼
2022-12-29 06:20:59
全部回复
袁老师:回复迷路的胡萝卜现在没有特别需要,一般都不验资,你可以和他沟通沟通原因
2022-12-29 06:44:08
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
总公司给分公司的现金可以直接支付开办费用吗
总公司给我们现金直接打到私户,我们分公司开办的时候就直接用的这笔钱,然后现在基本户下来了(我们是独立核算的分公司),我们之前已经现金花掉了,现在可以直接做 借 库存现金 贷 其他应付款 然后用掉的可以直接说现金付掉的吗?影该不违反坐支吧
119楼
2023-01-03 05:04:24
全部回复
李老师:回复爱笑的流沙可以的
2023-01-03 05:23:21
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 发表的提问:
总公司没有收入,贷款是总公司名义贷的,分公司一直在还贷,分公司的好多应付账款都是法人直接用营业款私自付的,说了让从公账出,就是不听,没办法就挂其他应付款了,因为利息是从分公司转账给总公司的,能不能有个妥善的办法把其他应付款给冲下
还贷也是以总公司的名义进行还贷处理。
120楼
2023-01-03 05:30:03
全部回复
竹:回复江老师 是的,我想问的是,可不可以把转账给总公司帐户的钱,以借给总公司核算,后面产生其他应付款就不挂老总头上了,冲回,可以吗?
2023-01-03 05:45:25
江老师:回复是以老总的名义借款吗?挂老总头上什么意思呢?还款就是还款,这个是与总公司的往来,挂其他应收款——总公司处理。
2023-01-03 05:58:37
竹:回复江老师 好多开销,老总用私人户付的,没办法就挂他的账上了,现在金额有点大,所以想处理下
2023-01-03 06:18:01
江老师:回复这个是属于老总私人垫付的公司开支,只有公司有钱了,才能还款处理 借:其他应付款——X老总 贷:银行存款(或库存现金) 如果没有钱,只能挂在账上
2023-01-03 06:33:27
竹:回复江老师 好的谢谢!
2023-01-03 06:57:04
江老师:回复有不明白的问题再咨询服务
2023-01-03 07:08:23
竹:回复江老师 长挂老总头上,不会有税收风险吗?
2023-01-03 07:36:10
江老师:回复这个没有税务风险,因为实际可以解释的。
2023-01-03 08:04:29

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