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金碟会计期间和启用期间
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 未知 发表的提问：
老师，做内账，期间费用表需要把个税也填上去吗？
你好，个人所得税是个人负担，不应当计入内账的期间费用核算  
256楼
2023-08-20 16:08:14
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 纯静如风 发表的提问：
请问公司工程项目比较多，共用的费用（例如运输车折旧、办公人员工资 ）入账时已按期间费用入账，但是公司领导想算下各项目盈亏率，所以需要把共用的费用往各项目上分摊，以什么为分配标准比较准确？
你好 ； 你们要按照项目去做分摊； 你们可以按照项目的金额； 来做分摊比例占比来考虑的  
257楼
2023-08-20 16:35:11
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纯静如风：回复meizi老师 请问下按收入比合理还是按成本比合理？收入比是按各项目收入/总收入？成本比是按各项目成本/总成本？
2023-08-20 16:55:18
meizi老师：回复纯静如风你好；一般是 按照收入的金额来考虑的 ；  是的；      你可以 先分别计算收入和成本的比例 ； 看差异大不大 ；   考虑合理的比例来做即可 
2023-08-20 17:10:33
纯静如风：回复meizi老师 6月份按收入比分配的共用费用，今天算7月份，按收入比和成本比分配费用不一样，导致最后的盈亏率也不一样
2023-08-20 17:20:35
meizi老师：回复纯静如风 你好 ；       那还是 统一按照收入比例分摊来考虑； 避免到时   计算的依据不一样； 导致你们数据有差异的  
2023-08-20 17:46:03
纯静如风：回复meizi老师 好滴，谢谢
2023-08-20 17:57:10
meizi老师：回复纯静如风不客气的； 帮到你就好   
2023-08-20 18:24:15
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
您好，年报改期间费用，会影响第四季度的报表不？
年报改期间费用，不需要更正申报第四季度报表
258楼
2023-08-20 16:58:12
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菲菲：回复文文老师 比如，借，管理费用—手续费，贷，银行存款，分录错误 想改正确分录， 借，财务费用——手续费 贷，管理费用——手续费 就好了吗？
2023-08-20 17:12:08
文文老师：回复菲菲是的，改成正确的就可以了
2023-08-20 17:41:35
菲菲：回复文文老师 这个是2020年的 我可以直接改分录粘贴在第四季度的凭证上吗？
2023-08-20 17:56:10
文文老师：回复菲菲若是在20年修改，可以直接改分录粘贴在第四季度的凭证上。
2023-08-20 18:19:07
菲菲：回复文文老师 好的。因为报年报才发现，科目用错。直接粘贴在错误的记账凭证后面吗？
2023-08-20 18:46:30
文文老师：回复菲菲可以，直接粘贴在错误的记账凭证后面
2023-08-20 18:58:18
Hu老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ metoo 发表的提问：
老师，外账酒店行业，成本、耗品、期间费用、工资、占收入比例多少合适
同学你好！ 这个比例没有统一的标准的，一般工资要占到5%到30%都是正常的，成本费用的话一般占到60%-70%，只供参考
259楼
2023-08-20 17:24:00
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metoo：回复Hu老师 谢谢老师
2023-08-20 18:13:35
Hu老师：回复metoo嗯嗯，不用客气的哦
2023-08-20 18:36:12
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 滴答滴答 发表的提问：
老师年报时候工会是填期间费用哪一栏？
你好 你是说的工会经费科目吗 计入其他栏次里面
260楼
2023-08-21 16:20:36
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滴答滴答：回复meizi老师 是
2023-08-21 16:34:16
滴答滴答：回复meizi老师 老师，企业所得税如果成本没开发票的，被查到要交企业所得税是按照25%还是按照享受优惠政策后的？
2023-08-21 16:46:42
meizi老师：回复滴答滴答你好 符合小微 按5%或者10%缴纳
2023-08-21 17:01:05
滴答滴答：回复meizi老师 老师我说的是如果没有成本发票，
2023-08-21 17:21:28
滴答滴答：回复meizi老师 被税务局查到
2023-08-21 17:50:41
meizi老师：回复滴答滴答你好 你汇算调整缴纳企业所得税 这个调增处理了 不会 实际中是有这样的情况的
2023-08-21 18:14:07
滴答滴答：回复meizi老师 我知道老师汇算清缴的时候也是没有调增。这情况税务局要怎么处理
2023-08-21 18:25:07
meizi老师：回复滴答滴答你好 没调增就去改汇算表 。 这个是必须要调整的
2023-08-21 18:42:54
滴答滴答：回复meizi老师 被插查到的话，是按照小微企业么老师税率，
2023-08-21 18:52:59
meizi老师：回复滴答滴答你好 按小微的话 是的 如果你符合小微就是按5%或者10%补缴纳企业所得税 和滞纳金的
2023-08-21 19:09:03
滴答滴答：回复meizi老师 老师我是说被查到的话，是一定按25%还是？就是之前我们是按小微企业的
2023-08-21 19:28:04
meizi老师：回复滴答滴答你好 按你之前小微的来交纳 。 你不是符合了小微 就按小微的 不是按25%
2023-08-21 19:52:16
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
期间费用里面的社保填公司交的金额还是公司和个人的合计金额？、
你好，填写公司和个人总共交的
261楼
2023-08-21 16:49:35
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刘茜老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 霸气的裙子 发表的提问：
疫情期间，公司社保免征，先收后退，会计处理怎么操作？是调期间费用么？
你好，疫情期间退回社保费的会计分录可作以下两种处理： 1、收到时： 借：银行存款 贷：营业外收入 2、收到时： 借：银行存款 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：管理费用等
262楼
2023-08-21 17:11:59
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霸气的裙子：回复刘茜老师 收到前，知道有这个政策后，需要处理么？
2023-08-21 17:24:56
刘茜老师：回复霸气的裙子你好 如果知道减免后的，也可以按照调整后的社保计提
2023-08-21 17:35:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 古渣渣 发表的提问：
我在建立金蝶新账套的时候选择了账套启用会计期间为2018年度第1期，但是一直到7月我才开始做账这样可以吗？
这样是可以的了。把业务做完即可的
263楼
2023-08-22 16:26:54
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古渣渣：回复袁老师 那我的业务是要从1月开始做吗，还是直接可以从6月开始做
2023-08-22 16:53:45
袁老师：回复古渣渣最好从1月开始做的吧
2023-08-22 17:20:48
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 俊逸的酒窝 发表的提问：
管理会计学中 请问在变动成本法中，固定人工成本算不算产品成本部分呢?是作为期间费用还是成本呢?
同学你好 这个算的哦
264楼
2023-08-22 16:41:56
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俊逸的酒窝：回复朴老师 所以固定人工成本和变动人工成本在变动成本法中都属于产品成本么
2023-08-22 17:05:39
俊逸的酒窝：回复朴老师 我看到老师PPT是这样的所以不能理解，跟您说的不一样
2023-08-22 17:24:39
朴老师：回复俊逸的酒窝根据变动成本法，制造费用可以分为：变动制造费用和固定制造费用，只有变动制造费用计入生产成本，即，生产成本=直接材料%2B直接人工%2B变动制造费用
2023-08-22 17:52:45
俊逸的酒窝：回复朴老师 所以固定人工成本算生产成本吗，我现在有点搞不懂了
2023-08-22 18:11:11
朴老师：回复俊逸的酒窝直接人工时属于工资范围的,属于公司的正常支出,也就是固定成本支出
2023-08-22 18:31:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ momo 发表的提问：
老师，快账月末收入，成本，期间费用结转，是自动生成凭证吗？还是需要自己录入凭证呢
你好，这个是做期末结账自动结转的
265楼
2023-08-22 16:50:09
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
下列各项中,应计入期间费用的有，ac为什么错？
　　【例题·多选题】（2011年）下列各项中，应计入期间费用的有（　）。 　　A.销售商品发生的销售折让 　　B.销售商品发生的售后服务费 　　C.销售商品发生的商业折扣 　　D.委托代销商品支付的手续费 『正确答案』BD
266楼
2023-08-22 17:08:58
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李老师：回复爱笑的流沙销售折让和商业折扣 是开具折扣发票冲收入的
2023-08-22 17:36:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师请问金碟KIS标准版结账了，利润表查不到2021.12月的数据，是否结错了呢[捂脸]会计其间显示1期
你好，做了年度结账之后，需要打开年度账套文件，才可以查询2021.12月的数据
267楼
2023-08-23 16:29:51
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 左岸 发表的提问：
两个车间想单独核算利润，期间费用怎么分摊？
你好！要看费用类别，水电费可以按分表，其他费用可以按工时、面积、人头等分摊
268楼
2023-08-23 16:44:46
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 晴雨 发表的提问：
老师 请问19年1月份发放的18年年终奖金，可以计入19年1月份的期间费用吗？
这个是需要做在2018年账上面，你这个是2018年年终奖
269楼
2023-08-23 16:52:53
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晴雨：回复maize老师 用以前年度损益调整科目进行调整吗？
2023-08-23 17:26:06
maize老师：回复晴雨是的，需要使用以前年度损益调整
2023-08-23 17:43:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陈洋 发表的提问：
见有公司的帐，每月没有期间费用结转，如果每月不结转的话会有什么问题？会不会影响报税？还有其他处理方式吗？比如每终一起结转？
你好，是没有期间费用，还是发生了没有结转
270楼
2023-08-23 17:08:59
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陈洋：回复邹老师 有期间费用，至少有计提的工资放入管理费用里，但并没有做结转的账。
2023-08-23 17:38:17
邹老师：回复陈洋你好，又发生损益，就需要结转的
2023-08-23 17:56:10
陈洋：回复邹老师 如果没有结转，会有什么影响？要怎么调整呢？
2023-08-23 18:24:24
邹老师：回复陈洋你好，属于没有按规定做账 需要做结转处理
2023-08-23 18:40:36
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