CR：回复王超老师 工资我们是用现金发的，是不是每个月员工领取工资签字的工资表

王超老师：回复CR要的，这个要工资表的

CR：回复王超老师 社保是不是要去社保局打印的那个员工缴费明细

王超老师：回复CR你在社保网站也是可以打印的

勤奋的音响：回复邹老师 五月月底支付五月前半月职工工资和六月代付五月份工资分别的会计分录应该怎么写

邹老师：回复勤奋的音响你好，支付工资都是这样做分录 借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目 针对这个分录有什么疑问吗

勤奋的音响：回复邹老师 借：应付职工薪酬--工资 贷：银行存款 对吗两个都是这样做

勤奋的音响：回复邹老师 购买办公软件的会计分录

邹老师：回复勤奋的音响你好，支付工资是这样做分录 购买办公软件，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目

勤奋的音响：回复邹老师 分摊水费车辆管理费应该如何做分录

勤奋的音响：回复邹老师 购买办公软件 借：管理费用-办公费 7500 应交增值税 进项税 1200 贷：其他应付款 8700 借：其他应付款 8700 贷：银行存款 8700 这样写对吗

邹老师：回复勤奋的音响你好，你单位之前发生的的水费计入的科目是？ 车辆管理费，借；管理费用，贷；银行存款等科目

勤奋的音响：回复邹老师 分摊水费车辆管理费怎么做分录

勤奋的音响：回复邹老师 就做一个分录吗

邹老师：回复勤奋的音响你好，之前发生的水费，车辆管理费用都是计入了长期待摊费用？ 是什么情况下需要把水费车辆管理费进行分摊呢？

勤奋的音响：回复邹老师 是嘛

邹老师：回复勤奋的音响你好，摊销的时候这样做分录 借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用

勤奋的音响：回复邹老师 好像就是租了办公室需要支付水费 车辆管理费

邹老师：回复勤奋的音响你好，租赁办公室与支付 水费 车辆管理费没有任何关系啊

勤奋的音响：回复邹老师 也是借：管理费用 贷；长期待摊费用 对吗

勤奋的音响：回复邹老师 是租了间办公室之后发生的水费和车辆管理费

邹老师：回复勤奋的音响你好，租了间办公室之后发生的水费和车辆管理费，那发生的费用就直接计入管理费用核算就是了，不需要计入长期待摊费用，然后再摊销啊

勤奋的音响：回复邹老师 是那么做吗

勤奋的音响：回复邹老师 借：管理费用 贷：什么

邹老师：回复勤奋的音响你好，借；管理费用，贷；库存现金等科目

勤奋的音响：回复邹老师 OK了吗

勤奋的音响：回复邹老师 好的好的感谢

邹老师：回复勤奋的音响不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

memories °：回复邹老师 计提工资和发放工资

邹老师：回复memories °借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目

晨曦：回复吴少琴老师 自己填的进账单

晨曦：回复吴少琴老师 比如开工资，自己填进账单 出票人和收款人都是一个公司怎么回事 只是账号不一样

吴少琴老师：回复晨曦自己填进账单 出票人和收款人都是一个公司怎么回事  你这个业务是公司一个账户转另一个账户，由另外一个账户发放工资

晨曦：回复吴少琴老师 应该是银行出的进账单，我也不知道，你们软件上面的，是转账支票 还有进账单，还有付款申请书。 银行业务都需要填进账单分期

吴少琴老师：回复晨曦转账支票你需要进账就需要填写银行的进账单

晨曦：回复吴少琴老师 还什么时候需要进账单呢

吴少琴老师：回复晨曦现金支票，转账支票都需要填进账单

晨曦：回复吴少琴老师 好的谢谢老师，也都需要付款申请书么

吴少琴老师：回复晨曦是的， 需要付款申请书

康熙：回复老江老师 可以不计提，直接发放吗

老江老师：回复康熙@446*511:可以的，但账目上不能直观看出累计发放了多少工资了

康熙：回复老江老师 举个例子：本月发放上个月的工资5万元。本月的分录是什么

老江老师：回复康熙@446*511:如果不计提，借管理费用或其他，贷银行存款

朝花夕拾：回复玲老师 工资要不要计提？计提的话怎么做账

玲老师：回复朝花夕拾;，1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

朝花夕拾：回复玲老师 支付本公司演员工资做各种费用是啥科目

玲老师：回复朝花夕拾你好，记劳务 成本科目

朝花夕拾：回复玲老师 劳务成本是不是主营业务成本

玲老师：回复朝花夕拾不是 期末这样做 借主营业务成本贷劳务 成本 这个科目和生产成本一个意思

朝花夕拾：回复玲老师 演员工资做借主营业务成本—工资贷银行存款可以吗？

玲老师：回复朝花夕拾直接记也可以 就是不规范 准则 规定是我发你的做法

朝花夕拾：回复玲老师 谢谢老师

朝花夕拾：回复玲老师 借生产成本—工资贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款期末结转到主营业务成本这样做是吗老师

玲老师：回复朝花夕拾借劳务 成本（生产成本是工业企业用的科目,服务业用劳务成本这个科目)—工资贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款期末结转到主营业务成本

邹老师：回复爱笑的流沙计入委托加工物资核算