您好，年底需要将本年利润余额结转至未分配利润，如果是用的金蝶标准版或迷你版的软件，年底需要将账套备份并将后缀改为.A18（如果是2018年的账套就改为A18），将明细账、总账、现金及银行日记账打印出来装订。

主要就是分摊成本，结转损益，计提盈余公积等

损益类科目需要结转

你好，月末需要结转损益类科目到本年利润。计提主要是税金，折旧费用，摊销本月应属于本月的费用

需要看是啥业务，您可以说下吗？

这个不需要单独结转

工业和行业最根本区别就是多了一个产的环节。 领用的材料，车间人工等直接费用计入生产成本，间接费用计入制造费用，月末把制造费用结转生产成本。 月末，把完工产品的生产成本结转到库存商品。 出售了就结转收入和成本

学员你好， 会计工作到了年末，一般需要做的工作： 一、工商年检： 　　1. 现金不能超过注册资金的20% 　　2. 银行余额和对账单一致，或经余额调节，也能达到一致，也可！！ 　　3. 其他应收款不能太多，公司资金不得借于股东！！ 　　4. 公司的亏损额不能超过注册资金的20% 　　会计事项除以上外： 　　1. 有暂估的入账的材料等，都要冲销 　　2. 预提费用全部冲平！ 　　3. 利润要调整到或都高于税务局的要求！ 　　4. 一般纳税人的税负率是否已经达到或都高于要求（工业4.2% 商业0.8%） 　　5. 各类费用的入账是否准确，有否将不属于公司的费用入账，或者提高了标准入账了，比如：招待费5% 广告费2%等 　　6. 注意公司是否没车，也把过路费，油费等车辆相关费用入账做成管理费用，但可以做福利。 　　7. 注意工资的计提，是否已经在本年度内发放完成了。 　 二、年终会计的账务处理： 　　1. 将本年利润的余额全部转入利润分配 　　借：本年利润 　　贷：利润分配—未分配利润 　　如果该公司是亏损的，则会计科目反之，在这步已经完成账务处理！ 　　2. 提取盈余公积 　　借：利润分配—提取法定盈余公积、提取法定公益金、提取任意盈余公积 　　贷：盈余公积—法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积 　　3. 交纳个人所得税：是利润*85%*20% 　　借：利润分配—未分配利润 　　贷：其他货币资金 　三、税务 　　地税申报的税金有：营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税。 　　（1）每月7号前，申报个人所得税。 　　（2）每月15号前，申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。 　　（3）印花税，年底时申报一次（全年的）。 　　（4）房产税、土地使用税，每年4月15号前、10月15号前申报。但是，各地税务要求不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。 　　（5）车船使用税，每年4月份申报缴纳。各地税务要求也不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。 　　（6）如果没有发生税金，也要按时进行零申报。 　　（7）纳税申报方式：网上申报和上门申报。如果网上申报，直接登陆当地地税局网站，进入纳税申报系统，输入税务代码、密码后进行申报就行了。如果是上门申报，填写纳税申报表，报送主管税务局就行了。 　　2、国税申报的税金主要有：增值税、所得税。 　　（1）每月15号前申报增值税。 　　（2）每季度末下月的15号前申报所得税。 　　（3）国税纳税申报比较复杂，需要安装网上纳税申报系统，一般国税都要对申报单位进行培训的。

系统自动结转的

你好，相关人员提出付款申请，领导审批，出纳办理转账 通常就是审批签字的付款申请单