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经营费用会计分录怎么做
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 楸子 发表的提问：
老师连锁经营，费用分录怎么做，往来的分录怎么做？
你好，借管理费用贷银行存款 往来的分录 借银行贷其他应付款
16楼
2022-12-21 07:18:47
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楸子：回复朴老师 如果说是分公司发生的费用，我作为总公司怎么做账
2022-12-21 07:38:10
楸子：回复朴老师 实际钱是总公司支付
2022-12-21 07:50:12
朴老师：回复楸子总分公司单独核算的？总公司替分公司付的吗
2022-12-21 08:11:30
楸子：回复朴老师 没有单独核算，总公司付
2022-12-21 08:24:14
朴老师：回复楸子那这个就直接计入费用就行了
2022-12-21 08:54:07
楸子：回复朴老师 分录同上面一样做吗？
2022-12-21 09:17:17
楸子：回复朴老师 老师，如果单独核算，分录怎么做
2022-12-21 09:35:54
朴老师：回复楸子分录和上面是一样的，如果是单独核算，那就是 借其他应收款贷银行存款
2022-12-21 09:57:03
楸子：回复朴老师 谢谢老师！
2022-12-21 10:16:51
朴老师：回复楸子满意请给五星好评，谢谢
2022-12-21 10:34:30
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 洁净的萝莉 发表的提问：
经营租赁塔机，购入塔机零件等会计分录怎么做？塔机存放地维修费用、购入维修的材料怎么做分录呢？
借营业成本核算 直接计入制造费用
17楼
2022-12-21 08:11:44
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
公司为了增加经营项目需要考取危化品经营许可证所产生的培训费用，怎么做会计分录
你好！ 记入管理费用-职工教育经费（或培训费）
18楼
2022-12-21 09:02:38
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丹丹：回复蒋飞老师 请问一下电子承兑汇票，如果对方不需要开票，并且给电子承兑汇票给我，这个我可不可以接受
2022-12-21 09:27:48
蒋飞老师：回复丹丹可以接受，但你们需要确认未开票收入，不然有税务风险的
2022-12-21 09:54:23
丹丹：回复蒋飞老师 好的
2022-12-21 10:12:32
蒋飞老师：回复丹丹您好，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-21 10:37:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 毛 发表的提问：
计提工会经费、支付工会经费与收到工会经费返还及使用工费经费的分录分别怎么做
计提 借；借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-——工会经费 支付 借；应付职工薪酬-——工会经费 贷；银行存款等科目 收到 借；银行存款 贷；应付职工薪酬-——工会经费 使用 借；应付职工薪酬-——工会经费 贷；银行存款等科目
19楼
2022-12-21 09:57:06
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毛：回复邹老师 若企业未成立工会 收到工会经费返还时是 借：银行存款 贷：其他应付款—工会经费吗
2022-12-21 10:26:22
邹老师：回复毛你好，贷方通常是 应付职工薪酬-——工会经费
2022-12-21 10:38:14
毛：回复邹老师 为什么不是贷管理费用呢 也就是收到返还的工会经费冲销之前工资计提的管理费用
2022-12-21 10:54:06
邹老师：回复毛先做收到，然后冲减计提的费用金额
2022-12-21 11:15:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 鳗鱼麦片 发表的提问：
经营所得分配利润的会计分录怎么做
你好，经营所得分配利润的会计分录是  借：利润分配—应付利润 ，   贷：应付利润      借：应付利润  ，  贷：银行存款
20楼
2022-12-21 11:10:19
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ★§佊堓婲開 发表的提问：
老师，计提工会经费的比例是多少？工会经费计提的分录怎么做？缴纳分录怎么做？
您好 计提工会经费的比例是2% 计提时： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 缴纳时： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
21楼
2023-01-02 16:29:42
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★§佊堓婲開：回复bamboo老师 应发工资总额是13200，工会经费需要缴纳264吗老师？工会经费是当月计提当月缴纳吗？
2023-01-02 16:47:21
bamboo老师：回复★§佊堓婲開工会经费=13200*0.02=264 您电子税务局是按季度申报还是按月份申报
2023-01-02 17:00:31
★§佊堓婲開：回复bamboo老师 工会经费是按月申报
2023-01-02 17:19:25
bamboo老师：回复★§佊堓婲開那您需要按月计提
2023-01-02 17:35:46
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
1丶交纳集团工会经费如做会计分录？2丶上交县工会经费怎么做会计分录？
工会经费的计提时 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬一工会经费 工会经费交纳时 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
22楼
2023-01-02 16:48:08
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海之蓝：回复紫藤老师 老师，公司是国企，统计19年年度发工资总额，包括公司承担的社保单位部分，还有上交集团总部工会经费，还有上交县工会经费吗？
2023-01-02 17:00:34
紫藤老师：回复海之蓝交纳时借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
2023-01-02 17:27:11
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 林儿 发表的提问：
工会经费怎么做会计分录
你好，分录如下 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
23楼
2023-01-02 17:11:02
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ꧁꫞꯭淘淘꫞꧂ 发表的提问：
工会经费怎么做会计分录
你好！借管理费用—工会经费 贷应付职工薪酬—工会经费
24楼
2023-01-02 17:21:48
全部回复
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 小规模公司，季度销售额不到10万，增值税怎么做分录
2023-01-02 17:49:57
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！这个借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税 然后确认减免的时候，借应交税费—应交增值税 贷营业外收入—税收减免。
2023-01-02 18:14:03
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 汇算清缴中，职工薪酬纳税调整明细表怎么填呢
2023-01-02 18:24:46
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！你帐载金额是多少，实际金额是多少呢
2023-01-02 18:48:57
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 我这个怎么不对
2023-01-02 19:14:33
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 账载金额跟实际金额不一样吗？
2023-01-02 19:24:53
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！光看数据，没办法确认它不对。它提示哪里不对呢
2023-01-02 19:49:55
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 申报检验的时候，说有问题
2023-01-02 20:02:23
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！职工薪酬这里是没问题的。它这个只是提示而已
2023-01-02 20:15:53
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 嗯，好的呢
2023-01-02 20:29:49
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 那后面那个电子设备折旧是不是有问题了
2023-01-02 20:48:39
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 是不是这个地方应该填成3325
2023-01-02 21:13:32
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！那个是有问题了。
2023-01-02 21:24:03
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 应该填多少
2023-01-02 21:51:02
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 是不是填3325就可以
2023-01-02 22:10:58
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！对的，计税基础是3325
2023-01-02 22:23:24
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 好的，谢谢老师呢
2023-01-02 22:42:01
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好!不用客气的了
2023-01-02 22:56:19
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 老师，还有个问题，想问
2023-01-02 23:13:28
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！你说吧，老师不一定都知道。知道的就说了。
2023-01-02 23:34:08
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 这个是不是需要把那个A107020表在A100000表中删了，不要选7020表就好了呢
2023-01-02 23:45:03
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！是的，这样就可以了。
2023-01-03 00:04:50
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
每个扣工会经费，怎么做会计分录？然后收到返还的，怎么做会计分录？然后用于购买员工福利的东西的，又，怎么做会计分录呢？
借管理费用-工资 贷应付职工薪酬 借应付职工 贷其他应付款-社保 银行 借其他应付款-社保 贷银行 收到返还 借银行 贷其他应付款 借管理费用-福利费 贷银行
25楼
2023-01-02 17:27:00
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 肇云云 发表的提问：
工会经费怎么做会计分录
借： 管理费用——工会经费 贷：应付职工薪酬——工会经费
26楼
2023-04-10 20:35:50
全部回复
肇云云：回复宸宸老师 之前一直没有计提工会经费
2023-04-10 20:48:24
宸宸老师：回复肇云云您好，那现在开始计提下啊
2023-04-10 21:10:02
肇云云：回复宸宸老师 好的，谢谢
2023-04-10 21:34:24
宸宸老师：回复肇云云不客气的，祝您工作顺利，麻烦五星好评
2023-04-10 21:49:06
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
酒店经营了一段时间 换墙纸 发生的费用 会计分录怎么处理
可以计入销售费用中
27楼
2023-04-10 20:46:47
全部回复
莉莉：回复辜老师 可以算维修费吗
2023-04-10 21:10:48
辜老师：回复莉莉可以计入维修费的
2023-04-10 21:37:40
莉莉：回复辜老师 管理费用 维修费
2023-04-10 21:49:10
莉莉：回复辜老师 需要待摊吗
2023-04-10 22:18:47
辜老师：回复莉莉金额不大，可以直接费用化
2023-04-10 22:29:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ （ssq）梦 发表的提问：
祥达贸易公司于1月31日购入经营用楼房一座，支付买价和相关费用共计2500万，会计分录是什么，请详细解析
借；固定资产 贷；银行存款
28楼
2023-04-10 21:00:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
我收到的营业款是网络平台已经扣除佣金的费用，之后再问对方索取发票，那么我收到营业款时，怎么做会计分录？收到佣金发票时怎么做会计分录？
收到营业款 借；银行存款 其他应收款 贷；主营业务收入 应交税费 收到佣金发票 借；销售费用 贷；其他应收款
29楼
2023-04-10 21:24:10
全部回复
申屠虹旭：回复邹老师 佣金包含在收入内？
2023-04-10 22:00:40
邹老师：回复申屠虹旭你好，是的，计入收入核算，发生 佣金计入费用
2023-04-10 22:29:43
申屠虹旭：回复邹老师 佣金是计入什么费用？管理费用？财务费用？销售费用？他的进项税额可以抵扣销项税额吗？
2023-04-10 22:45:53
邹老师：回复申屠虹旭你好，计入销售费用核算 一般纳税人取得进项专用发票是可以认证抵扣的
2023-04-10 23:00:11
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 葶苈向阳 发表的提问：
采用会员制经营方式预收会员费入账？怎样做分录？
同学，你好 借：银行存款 贷：预收账款
30楼
2023-04-10 21:29:58
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