雪雪：回复QQ老师 有的

雪雪：回复QQ老师 要如何账务处理呢？

QQ老师：回复雪雪你好！计入你们的库存商品就可以销售后转主营业务成本

雪雪：回复QQ老师 当时没有入库呢？可以用其他方式结转成本吗？

QQ老师：回复雪雪你好！办理一下入库手续

????：回复邹老师 过账是什么意思也，可以具体点么，谢谢

邹老师：回复????你好，就是把凭证的数据过入账簿 这个软件上显示就是这些步骤的

小佳：回复张伟老师 老师好，我可以问具体一点么？新成立公司说成立费用在当月都计提么？还有就是每个月2个员工，每人3000元的工资，这样的情况用速达软件录入要怎么操作，每次录完生成科目汇总利润都在贷方？应付职工薪酬却在借方是什么原因？

张伟老师：回复小佳计提的工资就是这样，你写个月发放的时候应付职工薪酬就在贷方了呀

张伟老师：回复小佳我说错了，你计提工资是借各种费用贷应付职工薪酬，发放的时候世界应付职工薪酬贷现金或银行

小佳：回复张伟老师 老师，我是亏损的啊，为啥本年利润在贷方呢？

张伟老师：回复小佳由于需要结转本年利润，本年利润的借贷方发生额要相等的。 本年利润是累计科目，每个月的收入、成本是需结转到本年利润中的，如果成本大于了收入（即亏损），那么结转本年利润的当月发生额的净额是在借方。但本年利润的余额是在借方或是贷方，是要看你上月的本年利润余额的。假如：3月底的本年利润余额是10万（借方），即亏损10万。4月又亏损5万（借方），那么4月余额是15万（借方）。如4月盈利5万（贷方），那么4月余额即10-5＝5万（借方）

周：回复朴老师 是的，老师，想在新账套里把手工账里的能看到1-7月的累计数

朴老师：回复周那这个就是期初数的哦

周：回复朴老师 老师，你是说把本年累计数填到期初数那个位置吗，期初余额那里没有借贷方

朴老师：回复周同学你好 这个期初数那里有的

周：回复朴老师 老师，我是第一个图片的说本年累计的借贷方填在哪个位置

朴老师：回复周同学你好 这个只是填写冲抵之后的余额

青柠?：回复bamboo老师 是的，使用权

bamboo老师：回复青柠?请问是多长时间的使用权

青柠?：回复bamboo老师 金蝶的云端产品，一年一付费

bamboo老师：回复青柠?那计入待摊费用科目 一年内分期摊销

青柠?：回复bamboo老师 老师先是无形资产-软件吗？在每月分摊到管理费用-无形资产摊销吗？

bamboo老师：回复青柠?不是的 只有使用权计入待摊费用科目 借：待摊费用 贷：银行存款 借：管理费用 贷：待摊费用

青柠?：回复bamboo老师 现在待摊费用这个科目是通过预付账款-待摊费用体现吗？

bamboo老师：回复青柠?是的 或者其他应付款科目也可以

青柠?：回复bamboo老师 老师取得发票的当月就可以摊销吗？摊销是入管理费用-办公费吗？以后每年交的软件服务费怎么处理呢？

bamboo老师：回复青柠?请问租赁期是从什么时候开始

青柠?：回复bamboo老师 今年2月租的，发票3月来的

bamboo老师：回复青柠?那2月份就应该开始摊销 服务费也按服务期间分期摊销

青柠?：回复bamboo老师 管理费用做到哪个明细合适？

bamboo老师：回复青柠?可以设置二级科目服务费摊销

青柠?：回复bamboo老师 老师，你帮我看看我的会计处理对吗？买断的软件，借：无形资产-软件，摊销的时候，借：管理费用-无形资产摊销。租入的软件。借：预付账款-待摊费用，摊销时，借：管理费用-办公费

bamboo老师：回复青柠?这样账务处理正确的

青柠?：回复bamboo老师 老师，软件的价值在多少以上需要这样处理，小于这个直接入费用？

bamboo老师：回复青柠?一般可以五千以下的直接计入办公费