李雪见：回复郭老师 老师，有大类吗？要不然太多了

李雪见：回复郭老师 第一次接触，实在是不知道

郭老师：回复李雪见大类就是库存商品-服装 你有进销存吗，你有进销存的话进销存里面属于明细，做账不需要分了，你出入库分清楚就可以

李雪见：回复郭老师 老师，就是结转怕乱了，因为没做过这块

郭老师：回复李雪见你的进出库单有明细吗？只要这块有就不会乱，你们软件是根据出库单推送生成发票不

李雪见：回复郭老师 出路没有明细单

郭老师：回复李雪见那你结转成本确认收入靠猜？

李雪见：回复郭老师 现在没有结转呢，第一次进货

郭老师：回复李雪见你有进销存吗？有的话按明细入库，出库

竹：回复李子老师 我还不了解，他们厂的具体之前的帐有没有做，还是只做了一部分，这是一个季度了，还要报企业所得税和财务报表，很可能3个月的帐都没做，之前两个月不用交财务报表，可能是直接报的，这样的话可能要做3个月的帐，如果没有什么风险可以做的话，这样刚刚去兼职应该问，那家公司要几个月的工钱合适

竹：回复李子老师 国地税都要去做延期吗？

李子老师：回复竹同学，你好，是的，你也可以时咨询税务局

竹：回复李子老师 一般会延期多长时间

李子老师：回复竹你好，同学，建议咨询税务局

竹：回复李子老师 好的谢谢老师！

风拂柳：回复QQ老师 发票的名称可以按上表明细开票吗？

风拂柳：回复QQ老师 发票名称怎么写呀？

QQ老师：回复风拂柳你好！建筑安装费就可以

风拂柳：回复QQ老师 甲方非要把明细也开上去，都不知怎么搞，又不是小规模公司

QQ老师：回复风拂柳你好！那材料部分一般不可以差额征税，分开开发票

风拂柳：回复QQ老师 分开开明细的税率全部都是3%吗？公司是一般纳税人

QQ老师：回复风拂柳你好！材料要按正常税率的

风拂柳：回复QQ老师 材料一般纳税人按13%，安装服务费按3%吗？

QQ老师：回复风拂柳你好！是的，可以这样处理。

坚持：回复江老师 老师，自产的不是所有的自产产品么？那自产的这个机械设备欧包括什么呢？那要是不是机器设备怎么办？如何核算呢？

江老师：回复坚持能够达到一定的功能和效用的设备就是你们可以销售的设备，不是机器设备，也是你们自产的可以销售的库存商品。

坚持：回复江老师 老师那是不是所有的自产的货物都适用这个规定呢？

江老师：回复坚持这个不要说所有的自产货物都适用这个规定，看具体的情况说。税务小的条款太多了

冲冲冲呀：回复轶尘老师 智能锁安装属于建筑安装么

轶尘老师：回复冲冲冲呀建筑安装是指建筑、修缮、安装和其他工程作业的总称。(1) 建筑，是指新建、改建和扩建各种建筑物、构筑物等工程。包括与建筑物相连的冷暖气、卫生通风、照明及各种管道设施; 也包括各种设备的基础、支柱、操作平台、各种炉及金属结构工程。 (2) 修缮，是指对建筑物、构筑物进行修补、加固、养护、改善，使之恢复原来的使用价值或延长其使用期限的施工作业。(3)安装，是指各种生产、动力、起重、运输、传动、医疗实验等设备的装配、安置工程，与设备相连的工作台、梯子、栏杆的装设工程，被安装设备的绝缘、防腐、保温、油漆等工程。(4) 其他工程作业，是指建筑、修缮、安装工程以外的各种工程作业。

欢呼的山水：回复邹老师 不会 单位支付

邹老师：回复欢呼的山水你好，那就需要根据职工所在岗位确定计入什么科目，比如车间的计入制造费用，管理人员的计入管理费用，跑业务的计入销售费用

欢呼的山水：回复邹老师 二级科目呢，是需要记录福利费 还是可以直接计入劳保费用 我们是建筑设计企业

邹老师：回复欢呼的山水你好，这个是通过福利费核算的

欢呼的山水：回复邹老师 通过福利费核算就要代扣代缴个人所得税是吗？

邹老师：回复欢呼的山水你好，是的，需要并入个人所得计算个人所得税的

欢呼的山水：回复邹老师 好的 谢谢老师

邹老师：回复欢呼的山水不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢