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支付罚款金额的会计分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 紫苏 发表的提问：
老师，收到金税盘280发票时，并且支付款的会计分录
你好 借 管理费用 280 贷 银行存款 280
286楼
2023-08-23 16:39:47
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紫苏：回复答疑苏老师 那，借：应交税费～应交增值税减免税 贷管理费用。这笔是什么时候做的呢？
2023-08-23 17:02:48
答疑苏老师：回复紫苏你好，这个是抵减税款的时候做的。
2023-08-23 17:15:54
紫苏：回复答疑苏老师 也就是在增值税纳税申报表里，操作后，写这个分录是吗？
2023-08-23 17:26:08
答疑苏老师：回复紫苏你好，是的，是这样的。
2023-08-23 17:46:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ YEQINGSONG 发表的提问：
支付安装变压器的工程款分录要怎么做金额是4万
借；应付账款 贷；银行存款
287楼
2023-08-23 17:08:59
全部回复
YEQINGSONG：回复邹老师 不用计入固定资产嘛。是配变工程
2023-08-23 17:31:10
邹老师：回复YEQINGSONG你好，如果是公司的配变工程，是计入固定资产的
2023-08-23 17:54:53
YEQINGSONG：回复邹老师 那这个金额是要记入固定资产总额里。然后计提折旧嘛
2023-08-23 18:08:57
邹老师：回复YEQINGSONG你好，是的
2023-08-23 18:27:29
YEQINGSONG：回复邹老师
2023-08-23 18:41:49
邹老师：回复YEQINGSONG
2023-08-23 18:51:59
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 挪蓝 发表的提问：
罚款，扣一个合同全部金额，这个合同就不支付不来票，扣一个合同部分金额，怎么做账？
罚款 借：营业外收入 贷：应收账款/预收账款
288楼
2023-08-23 17:23:59
全部回复
挪蓝：回复文文老师 方向反了吧？
2023-08-23 18:05:38
文文老师：回复挪蓝是的，分录方向反了，抱歉。
2023-08-23 18:34:14
文文老师：回复挪蓝是的，分录方向反了，抱歉。
2023-08-23 18:50:20
文文老师：回复挪蓝是的，分录方向反了，抱歉。
2023-08-23 19:18:14
文文老师：回复挪蓝是的，分录方向反了，抱歉。
2023-08-23 19:29:28
文文老师：回复挪蓝是的，分录方向反了，抱歉。
2023-08-23 19:57:14
文文老师：回复挪蓝是的，分录方向反了，抱歉。
2023-08-23 20:25:03
挪蓝：回复文文老师 扣合同金额，不要发票，不做账吗？没有发票，怎么做工程物资？
2023-08-23 20:52:02
文文老师：回复挪蓝没有发票，有收到货物，可暂估入库，做账。影响的是不能所得税税前扣除
2023-08-23 21:14:26
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 提拉米苏 发表的提问：
老师您好，应付账款出现减账错误，应付走的银行款，银行那边的金额付了应付就减，现在出现差额，账是以前的会计留下来的，没有交接就走了。现在有什么方法直接把这一笔账给做平了，差额这边可以不查，直接用分录做平吗
你好 外帐不可以直接调账务 要查原因
289楼
2023-09-04 21:34:15
全部回复
提拉米苏：回复meizi老师 内账
2023-09-04 21:56:44
meizi老师：回复提拉米苏你好 内帐的话写情况说明 领导签字同意的话你可以调
2023-09-04 22:26:14
提拉米苏：回复meizi老师 调这笔的话分录应该怎么做
2023-09-04 22:53:08
meizi老师：回复提拉米苏你好 你之前怎么做账的 怎么出现的差额
2023-09-04 23:11:35
提拉米苏：回复meizi老师 这些都是以前的会计留下来的，我看了一下应付这块钱已经付了，但是账还没减，出现了10几万的差额，
2023-09-04 23:34:08
提拉米苏：回复meizi老师 现在就是把这笔应付给减了
2023-09-04 23:57:34
meizi老师：回复提拉米苏你好 这个你最好是把这个10几万的差额怎么来的 要弄一个明细 具体怎么付款了 你要证明已经付款了 而前任没冲账 这样才有说服力 领导才会签字允许冲账
2023-09-05 00:09:49
提拉米苏：回复meizi老师 那我冲账的时候怎么做这一笔分录
2023-09-05 00:33:12
meizi老师：回复提拉米苏你好 那你现在是怎么个情况 意思应付账款还挂在贷方的 那么你支付了的话你银行或者现金应该是减少了 所以你冲的话 应该做借应付账款贷银行存款等科目
2023-09-05 00:51:47
提拉米苏：回复meizi老师 应付账款还在贷方，但是银行或者现金的话已经付款了，银行跟现金的账是对的，冲账走银行或者现金到时候银行或者现金不是金额对不上了吗
2023-09-05 01:16:40
提拉米苏：回复meizi老师 应付账款这笔做分录的时候是做制造费用或者管理费用的，这是付公司的水电费
2023-09-05 01:37:23
meizi老师：回复提拉米苏你好 你做的是费用 但是没支付的时候你是挂的应付账款 你现在不是说已经支付了 只是没有冲账 那也要冲应付账款的贷方科目啊
2023-09-05 01:55:12
提拉米苏：回复meizi老师 这种情况冲账分录做工字吗，管理费用，贷应付
2023-09-05 02:10:19
提拉米苏：回复meizi老师 红
2023-09-05 02:24:45
meizi老师：回复提拉米苏你好 冲账的话 是的原来分录不变 金额负数冲即可
2023-09-05 02:46:38
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 寒冷的太阳 发表的提问：
财务会计：借：住房公积金1 应付住房公积金1 贷：零余额用款额度2 预算会计：基本支出2 资金结存一零余额用款额度2 这样分录对吗
您好，财务会计：借：住房公积金1 应付住房公积金1 贷：零余额用款额度2 预算会计：借：基本支出2 贷；资金结存一零余额用款额度2 这样的分录是对的。
290楼
2023-09-04 21:48:56
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 幽兰 发表的提问：
物业公司支付市场监管局罚款，金额12万，怎样处理
借：营业外支出 12 贷：银行存款 12
291楼
2023-09-04 21:56:59
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ @～音符 发表的提问：
非营利组织税务局罚款会计分录
你好 借营业外支出 贷银行存款
292楼
2023-09-05 16:17:23
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
本厂工人代厂里从网上买材料，用个人支付宝付款，这个会计分录怎么做呢
您好 借：原材料等 贷：其他应付款-个人
293楼
2023-09-05 16:32:29
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王兴平：回复bamboo老师 那还要做报销单的是吗？
2023-09-05 16:49:03
bamboo老师：回复王兴平是的 要做报销单的
2023-09-05 17:04:16
波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
问下，用2019年的财政授权支付额度支付2020年购买商品的款项，会计分录如何做呢
同学你好，授权支付财务会计借业务活动费用贷财政应返还额度，预算会计借财政拨款支出贷资金结存
294楼
2023-09-05 16:59:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Y 发表的提问：
采购金额和付款金额不一致会计分录怎么处理
您好！多付了就计入预付/营业外支出，少付了就计入应付/营业外收入。
295楼
2023-09-06 16:03:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
采购金额和付款金额不一致会计分录怎么处理
你好 借；原材料等科目 贷；应付账款（采购金额） 借；应付账款 贷银行存款（实际付款金额 ）
296楼
2023-09-06 16:13:24
全部回复
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 落落 发表的提问：
老师，员工受伤支付的赔偿金要怎么做会计分录
你好，如果有赔进来的，做在其他应付款，赔进付出刚好平的，或者有差额的，差额部分做管理费用。如果没有赔的，那么就要做管理费用。
297楼
2023-09-06 16:38:19
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落落：回复曼曼老师 老师，是公司赔偿的。要做管理费用-福利费里面吗
2023-09-06 17:02:33
曼曼老师：回复落落你好，是的，是这样的。
2023-09-06 17:21:20
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 学堂用户_ph175714 发表的提问：
请问这种老板自己钱支付的怎么做会计分录？已经在做1月份的帐了。
你好， 娱乐费计入管理费用业务招待费 借：管理费用——业务招待费 贷：其他应付款 您单位名下有车么？如果有车，油费 借：管理费用——油费 贷：其他应付款
298楼
2023-09-06 16:56:59
全部回复
学堂用户_ph175714：回复立红老师 你好，我发票日期都是12月份的
2023-09-06 17:20:52
立红老师：回复学堂用户_ph175714你好，可以做到1月份账上，在汇算时做为19的费用扣除
2023-09-06 17:47:08
学堂用户_ph175714：回复立红老师 算在2020年的费用扣可以吗？因为2019年的费用够多了，如果不行的话，我能不能不做这笔张（因为这是从老板私卡中支付的）
2023-09-06 18:07:05
立红老师：回复学堂用户_ph175714你好，因为发票是12月的，所以应是做为19年的费用扣除，如果这笔费用不需要企业将钱还给老板，可以不做
2023-09-06 18:17:29
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ Soulmate.H 发表的提问：
有时候去拉货（大理石，铁角什么的）就是外请的师傅，支付给他拉活费，这个应该做什么会计分录？
您好，分录，借；管理费用-运杂费等科目，贷：现金或者银行存款。
299楼
2023-09-07 16:43:34
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Soulmate.H：回复王雁鸣老师 难道不应该是采购成本吗？
2023-09-07 17:05:16
王雁鸣老师：回复Soulmate.H您好，如果能分清楚是哪个货物发生的运费，可以记入采购成本的。如果分不清楚的，可以不用计入采购成本，直接记入管理费用的。
2023-09-07 17:16:26
Soulmate.H：回复王雁鸣老师 我们只有销售费用--运杂费，可以做到销售费用吗？我想做的更细一点，就是把给客户这块付的运费，和我们自己仓库到门店的运费分开，是要设置三级科目吗？
2023-09-07 17:34:46
王雁鸣老师：回复Soulmate.H您好，可以记入销售费用-运杂费的。如果要做的细一些，最好设置三级明细科目处理。
2023-09-07 17:54:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冷傲的黑夜 发表的提问：
由国库集中支付给甲公司的保洁费50000元，如何做会计分录
你好，你单位是什么性质的单位呢？ 
300楼
2023-09-07 16:53:58
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