sunny：回复宋生老师 @宋老师:可是刷卡支付的手续费没有原始凭证可以吗

宋生老师：回复sunny您好！有的，谁收了你的钱，你找谁要凭据

zhy：回复maize老师 谢谢老师！我还要请教，我现在刚到一家建筑公司，一些工程项目都转包给私人老板了，购进材料时，私人老板先打款到公司账上，然后再从公司账上打款给供应商，那账上一直就挂私人老板的往来账，以后付给他工程款再减他的往来账吗？请老师指导一下这个流程的会计账务处理，谢谢！

maize老师：回复zhy不同问题麻烦重新发起提问，谢谢合作

靓丽的春天：回复小锁老师 借财务费用贷银存对吗？

靓丽的春天：回复小锁老师 那来了发票如何处理呢

小锁老师：回复靓丽的春天来了发票直接发票放在后边，因为肯定不是专票

1234567：回复maize老师

1234567：回复maize老师 后来又被退回来了

maize老师：回复1234567冲回借银行借财务费用负数

1234567：回复maize老师 好的 谢谢老师

maize老师：回复1234567这个冲回分录是没有贷方的

火星上的煎蛋：回复郭老师 什么意思不是很明白，劳烦解释一下谢谢

郭老师：回复火星上的煎蛋你好，对方公司欠你们单位多少钱？ 看合同。

火星上的煎蛋：回复郭老师 这两张回单是三方的我们是中间方，银行是放款放，客户是贷款方，我们公司在中建赚取金融服务费

郭老师：回复火星上的煎蛋没有问题的，这些都不看。比如a公司欠你100万，银行打款给你100万，你按100万来做收入就可以啊，如果给你卖120万，按100万来做收入，剩下的做预收账款。

火星上的煎蛋：回复郭老师 不是这样的，我们是跟银行有签代收代付的协议的，这个款只是我们帮客户代收，像这单我们帮客户向银行贷款，以后客户还款的总金额是92800,92800里面1113.6被银行扣走；剩下91686.4银行会打款到我们公司，我们帮客户代收这笔车款，等我们收到银行的钱，我们就直接代付出去85308，剩下的正常是我们公司的金融服务费6378.4，以前我们都是差额开票做收入，现在银行收了1113.6的手续费，我不知道这部分要不要算我们的收入，银行也不愿意给我们公司开票

郭老师：回复火星上的煎蛋不需要做 手续费对方企业做

火星上的煎蛋：回复郭老师 您是指客户吗？客户都是个人

郭老师：回复火星上的煎蛋对的是的，都是个人负担。

火星上的煎蛋：回复郭老师 那银行收我们公司的手续费，要求我们按季打款到银行指定账户，然后又不给我们公司开票，金额还很大那能入手续费吗？

郭老师：回复火星上的煎蛋可以的，没有发票可以正常做账，但是不允许抵扣所得税。

我爱学习：回复立红老师 老师，银行每个月结息，我是做 借：银行存款，贷：财务费用-利息 吗？财务费用在贷方的？

立红老师：回复我爱学习同学你好，银行每个月结息，我是做 借：银行存款，贷：财务费用-利息 吗？财务费用在贷方的？——可以；如果是用财务软件记账，可以将财务费用放在借方用红字，要不报表将来取不到数，会使报表数据出错；

蓝色冬天：回复邹老师 因为是跨月退回，财务费用已经在当月转本年利润了，现在资产负债表中，影响未分配利润期末余额数，

邹老师：回复蓝色冬天（是针对这个回复有什么疑问吗）

蓝色冬天：回复邹老师 未分配利润=未分配利润年初数+净利润，未分配利润期末数多了，

邹老师：回复蓝色冬天你好，银行手续费，次月退回 借：银行存款，贷：财务费用—手续费 比如金额1 未分配利润（1）=未分配利润年初数（0） %2B净利润（1） 符合这个勾稽关系啊 

蓝色冬天：回复邹老师 退回分录。借银行存款，贷财务费用，资产负债表未分配利润期末数多了，

邹老师：回复蓝色冬天你好，银行手续费，次月退回 借：银行存款，贷：财务费用—手续费 比如金额1 未分配利润（1）=未分配利润年初数（0） %2B净利润（1） 符合这个勾稽关系啊  请仔细看我这个回复的内容 

优雅的柚子：回复东老师  那去年的也可以冲了吗？开的2020和2021

东老师：回复优雅的柚子如果金额不大就可以直接冲销就行。