自由的小蜜蜂：回复浮云老师 厂是6月筹建的，7月才开业，还没有规范化，但6月就进了几十万的原材料，每次都是用微信支付的，他们营业执照还没有下来，要我做账，这个分录要怎么写呀！

浮云老师：回复自由的小蜜蜂没开业之前是筹备期啊，一样可以做账的。如果你们想公司和老板个人独立，并能区分两者之间的资金，借：原材料，应交税金-增值税，贷：其他应付款-个人 就可以了

自由的小蜜蜂：回复浮云老师 现在还没有办公司户头，钱全部混在一起，做账也这样写吗？后期说钱要分开，几个人投资的钱，都转在他卡上，

浮云老师：回复自由的小蜜蜂没开户头，也这样做账。后期公司要运作，肯定公司的钱和个人的钱要分开。你现在要做的，就是能让自己和老板明白，哪些钱是他个人出的，以后公司要还他的。

自由的小蜜蜂：回复浮云老师 他不给我支付账单，就让我做账，我用什么方式做账呀！他说让我先把花的钱打出来

浮云老师：回复自由的小蜜蜂这肯定不行啊，没给你支付账单，你怎么确定是多少钱呢？假如你就这样做了账，日后其他投资人不认可怎么办？这个肯定是要的。就算通过**绑定银行卡支付，也可以查到银行卡里面的流水。想办法，不能做成白条

珍惜～感恩：回复辜老师 不是吧？那我没有呀。

辜老师：回复珍惜～感恩你付款，肯定先申请，然后要审批才能付款的

vivian：回复小杨老师 支付货款的，除了回单在放一张付款申请单， 收款的就直接放回单， 费用报销的就放报销单，借款单的除了银行的回单，还有放上欠条，是吧

小杨老师：回复vivian是的，祝您学习愉快

健忘的学姐：回复郭老师 企业所得税吗

郭老师：回复健忘的学姐你好，是不可以抵扣企业所得税。

健忘的学姐：回复郭老师 必须有原始发票才能抵扣

健忘的学姐：回复郭老师 那平时的车票高铁票飞机票和其他费用票掉了，只能照片的可以吗

郭老师：回复健忘的学姐是的，可以报销报销是不影响。

健忘的学姐：回复郭老师 照片也是只可以报销，不能做账，做账是抵不了企业所得税是吗

郭老师：回复健忘的学姐你好是的 是这么做的，

健忘的学姐：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复健忘的学姐不用客气 工作愉快

圆圆：回复玲老师 在线客服没有找到呢！

玲老师：回复圆圆在学堂官网首页右侧点在线客服 在右侧上方

圆圆：回复玲老师 客户让我咨询会计问答模块，再请问哈，后期收到了银行回单的话怎么处理呢？补贴到支票存根后面吗？

玲老师：回复圆圆可以的 回单贴到原来那凭证后面

会计学堂125：回复QQ老师 我就想说银行流水打印出来是支付宝公司名字这样是不是不可以

会计学堂125：回复QQ老师 支付宝提现到对公，收款是公司名称。可是付款变成支付宝了 我们公帐公对公吧

QQ老师：回复会计学堂125你好。打出来是可以的。

会计学堂125：回复QQ老师 请问你下银行对公显示的是支付宝公司的这样有问题吗

QQ老师：回复会计学堂125你好，实际业务是没有问题的。

蕾：回复王雁鸣老师 我们公司仓库从来不填入库单，没有入库单可以做账吗？我看到之前的代账会计，什么都没有，就只有发票和银行回单，他也做了账。这样可以吗？

王雁鸣老师：回复蕾您好，没有入库单可以做账，但是存在税务风险的。这样可以，但是风险比较大一些。

蕾：回复王雁鸣老师 有时候购买东西货到了，但是发票一直未到。那就需要暂估入账，需要哪些原始凭证呢？

王雁鸣老师：回复蕾您好，暂估入账时，需要入库单，合同，或者对方的送货单。

个性的芹菜：回复Flower--老师 好的，谢谢

Flower--老师：回复个性的芹菜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

阳光：回复徐璐老师 是的，但是有些没回答的，是我不知道的，所以想请教一下老师，感谢！！

阳光：回复徐璐老师 上面回答是有限制文字数量的，所以没补充说里面答的是我自己的答案，不知道对不对，请教一下老师。还有没答的，也一并请教老师了。

阳光：回复徐璐老师 老师，在吗？

徐璐老师：回复阳光1、公司有多少家供应商，除了看应付职工薪酬的明细科目，还需要跟采购部门进行核实，两者结合，才能确定公司的供应商数量。2、供应商的分配不是财务这边管控的，这个是由公司的采购部门进行分配，财务这边能做的，就是每一家留有质保金，这样即使是产品出现问题，也可以进行扣款处理。3、所有的合同由采购部门发起，法务审核，领导签字确认盖章后，都要给一份到财务进行备查。付款的情况可以查询明细账和相关的凭证。4、这个问题的答案没错，是正确的。5、供应商的管理改善的方向就是先进行资质的把控和样品的检测，以及市面上客户的口碑，做好前期的调查工作，后期的管控就会省力很多。6、供应商体系并不是每一家公司都有，要看你们公司对供应商的需求，何况，这严格来说是采购部门的事情，而不是财务的工作，财务能做的，就是根据采购的财务数据提出合理化的建议。