首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
财务会计所得税例题分析
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 淡然若水 发表的提问：
个人所得税如何来计算请举例说明另外会计分录如何来做
你好，比如工资薪金4500 个人所得税金额=（4500-3500）*3%=30 分录是 借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税 30
256楼
2023-08-17 16:50:20
全部回复
孔令运老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 鍀肜 发表的提问：
怎么写财务报告分析？求财务分析报告模板？
您好。 可以先写公司基本情况。 然后从收入、成本、费用、利润角度来分段分析企业情况（当月和上月相比，变化原因是什么，当月和预算相比，原因是什么‘本年累计与上年同期相比，变化原因是什么，本年累计与预算相比，变化原因是什么）这个可以作为第二部分 第三部分：可以写公司部分财务指标、财务比率的一些分析。 最后，可以谢谢公司发展建议，财务管理建议等。 希望能购帮到您。
257楼
2023-08-17 17:15:28
全部回复
鍀肜：回复孔令运老师 请问：新公司成立一周年的整年财务报告怎样写？老师可以给个模板吗？
2023-08-17 17:38:28
孔令运老师：回复鍀肜您好。 您就可以按我上面发的几部分写写就行，有预算就和预算比，刚成立的去年同期没数，那就只叙述当年的累计发生额，比较一下产品毛利，每个月毛利率分析，附上表格就行，具体格式我也不太好找，在以前的电脑上，等出差回去找一下，有的话就给您发。 您既然是刚成立的，那就谢谢当年情况，自己设置个格式模板就行。 希望能帮到您。
2023-08-17 17:56:35
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 淡定的棉花糖 发表的提问：
税法一，税法二，财务与会计多选题的得分计算是不是不一样啊？懵圈了，一会儿漏选可得分，一会儿要全部做对才得分。麻烦哪位老师能给说下吗？三科的多选题都是怎么算分的？
少选是可以部分得分的，多选了就不能得分的
258楼
2023-08-17 17:44:59
全部回复
淡定的棉花糖：回复辜老师 这三科都是这样算吗？
2023-08-17 18:04:19
辜老师：回复淡定的棉花糖是的，都是一样的计分原则
2023-08-17 18:15:20
淡定的棉花糖：回复辜老师 那怎么授课老师说的和你不一样，少选漏选都不得分，必须要选的完全正确的，财务与会计这科
2023-08-17 18:32:10
辜老师：回复淡定的棉花糖税务师考试多项选择题均有多个正确答案，答题得分规则是选对所有正确答案得本题全分；选多、选错不得分；少选、选对1个正确答案得0.5分。 每一科都是这样的
2023-08-17 18:51:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 弓长木卯芬 发表的提问：
企业所得税年报没有按照年度财务报表来报。会有什么问题吗
你好，所得税年度申报必须按年度财务报表申报的 而且需要做到数据一致的
259楼
2023-08-18 16:36:19
全部回复
弓长木卯芬：回复邹老师 可是我朋友，在不一致的情况下已经申报成功缴费了。不能作废怎么办的。关联表发送不出去和这个原因有关系吗
2023-08-18 16:54:09
邹老师：回复弓长木卯芬你好，有错误是可以撤销，然后做更正申报的 关联交易申报与这个没有必然关系的
2023-08-18 17:05:54
弓长木卯芬：回复邹老师 是撤销报表还是年报呢。哪里可以撤销，没有看到。
2023-08-18 17:24:31
弓长木卯芬：回复邹老师 没有关联，那为什么关联表发送不出去的呢
2023-08-18 17:47:20
弓长木卯芬：回复邹老师 在吗老师？
2023-08-18 18:08:41
邹老师：回复弓长木卯芬你好，是撤销年度申报 需要去税局大厅撤销 你可以咨询一下是什么原因导致关联交易申报表无法发送
2023-08-18 18:27:08
弓长木卯芬：回复邹老师 不一致申报会如何？
2023-08-18 18:37:12
邹老师：回复弓长木卯芬你好，说明至少有一个地方是错误，税局问起都无法解释的
2023-08-18 19:01:03
弓长木卯芬：回复邹老师 请问。银行付款备用金会计分录怎么
2023-08-18 19:29:23
邹老师：回复弓长木卯芬你好 借；库存现金 贷；银行存款
2023-08-18 19:40:39
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 绿草 发表的提问：
老师，5月份报的财务报表和企业所得税是报去年一个会计年度的是吧
你好 是的 年度财报 和年度企业所得税汇算
260楼
2023-08-18 16:42:06
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ いいな 发表的提问：
有实务算交多少增值税和企业所得税的例题吗
你好 你可以去学堂的题库里面去看看 也有解答说明的。 或者去看看增值税和企业所得税实操讲解课程
261楼
2023-08-18 17:05:18
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 越越 发表的提问：
1.为什么财务报表的数据具有局限性 2.通货膨胀和计算方法为什么会是不同时期的财报失去可比性吗?能具体说明或举例分析吗?谢谢
财务报表里面反应的是企业已经发生的历史 数据。 对于企业现在价值和未来价值是没办法反应的。所以有局限性。 通货膨胀就是考虑时间价值，那么这样的话，不同期限的时间价值不一样，就不具有可比 性的。
262楼
2023-08-18 17:20:13
全部回复
越越：回复陈诗晗老师 第二个问题还是有些不明白?
2023-08-18 18:04:52
陈诗晗老师：回复越越考虑时间价值，不同时期的时间价值的通货膨胀率是不一样的。 比如 前几年是通胀，现在是通缩，就会导致不一样，所以不具有可比性。
2023-08-18 18:30:18
越越：回复陈诗晗老师 老师，通货膨胀和时间价值怎样的关系呢?
2023-08-18 18:46:14
陈诗晗老师：回复越越时间价值可以理解为通货膨胀带上的增值和减值的影响。 就是钱更值钱或钱更不值钱
2023-08-18 18:57:29
越越：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2023-08-18 19:15:53
陈诗晗老师：回复越越不客气，祝你工作愉快。
2023-08-18 19:44:31
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 专注的台灯 发表的提问：
某科研单位月末根据税务部门的计算，缴纳增值税3万元，以及计提的所得税1万元，其中，已计提所得税9000元。财务会计分录怎么做
同学你好，缴纳时，借，应交增值税，3万元，其他应交税费，1万元，贷，银行存款，4万元。
263楼
2023-08-18 17:41:59
全部回复
胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 铃子 ——属深圳地区 发表的提问：
3）肖某来自乙国所得的抵免限额 来自乙国所得的抵免限额＝境内境外全部综合所得应纳税额×（乙国综合所得收入额÷全部综合所得收入额） ＝36 840×（44 800÷364 800）＝4 524.21（元）； 在乙国实际缴纳的所得税4 200元，所以按实缴税款4 200元进行抵免。 ——问题：老师，请问境外综合所得的抵免限额为按比例计算，而分类所得的抵免限额则不用按比例计算，（以居民个人转让财产为例）境外转让财产的“抵免限额=租金×（1-20%） ，是这样的吗？
同学你好，是这样的，交了多少，只要没超过我们国家计算的限额都是可以抵免的
264楼
2023-08-19 16:23:52
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 淡然的机器猫 发表的提问：
行政事业单位：财务会计和预算会计每月发放工资要怎么做账？财务会计计提和发放分别怎么做分录，最好举例一下！
比如工资10，扣社保1，个税1 计提 借，单位管理费用10 贷，应付职工薪酬10 借，应付职工薪酬10 贷，其他应收款1 应交税费1 银行存款8 预算会计 借，事业支出8 贷，资金结存8
265楼
2023-08-19 16:37:52
全部回复
淡然的机器猫：回复陈诗晗老师 那代缴社保的时候如何做账，是财务和预算都做吗？
2023-08-19 16:51:36
陈诗晗老师：回复淡然的机器猫预算会计收付实现制，按实际缴纳入账。 财务会计全责发生制
2023-08-19 17:19:27
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ Monster 发表的提问：
看图片，初级会计实务的内容，题目不太懂。请分析下
这个分录就可以写成本借：受托代销商品 10000借：应交税金-增-销项1700贷：应付账款11700，就是确定销售收入那笔账
266楼
2023-08-19 17:04:14
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 无情的盼望 发表的提问：
财务会计作业题目，关于增值税问题
你好请把题目问题完整发一下
267楼
2023-08-19 17:32:38
全部回复
无情的盼望：回复暖暖老师 [例题.不定项选择题]甲企 业为增值税一般纳税人，增值税税率为13%。2019年12月 1日，甲企业“应收账款”科目借方余额为500万元， “坏账准备”科目贷方余额为25万元，企业通过对应收款项的信用风险特征进行分析，确定计提坏账准备的比例为期末应收账款余额的5%。
2023-08-19 18:04:32
暖暖老师：回复无情的盼望问题呢？这里只有题干呀同学的
2023-08-19 18:21:49
无情的盼望：回复暖暖老师 我发图片了
2023-08-19 18:47:55
无情的盼望：回复暖暖老师 (1) 12月5日，向乙企业赊销商品一批，商品价目表标明的价格计算的金额为1 000万元(不含增值税),由于是成批销售，甲企业给予乙企业10%的商业折扣。 (2) 12月9日，一客户破产，根据清算程序，有应收账款40万元不能收回，确认为坏账。(3) 12月11日，收到乙企业的销货款500万元，存入银行。 (4) 12月21日，收到2008年已转销为坏账的应收账款10万元，存入银行。 (5) 12月30日， 向丙企业销售商品一
2023-08-19 19:14:45
无情的盼望：回复暖暖老师 批，增值税专用发票上注明的售价为100万元，增值税税额为13万元，货款尚米收到。甲企业为了及早收回货款在合同中规定的现金折扣条件为2/10，1/20， n/30。(假定 计算现金折扣不考虑增值税)要求: 根据上述资料回答下列问题。要求:根据上述资料回答下列问题。
2023-08-19 19:30:18
暖暖老师：回复无情的盼望你看看图片两次都是题干，没问题
2023-08-19 19:43:37
无情的盼望：回复暖暖老师 老师，你好。这个就是完整的题目，计算答案
2023-08-19 20:12:12
暖暖老师：回复无情的盼望做会计分录还是做什么你都没说，只给了题干
2023-08-19 20:36:23
无情的盼望：回复暖暖老师 做会计分录
2023-08-19 21:02:32
暖暖老师：回复无情的盼望1借应收账款1017 贷主营业务收入900 应交税费应交增值税销项税117
2023-08-19 21:22:28
暖暖老师：回复无情的盼望2借坏账准备40 贷应收账款40
2023-08-19 21:35:06
暖暖老师：回复无情的盼望3借银行存款500 贷应收账款500
2023-08-19 22:01:19
暖暖老师：回复无情的盼望4借银行存款10 贷应收账款10 借应收账款10 贷坏账准备10
2023-08-19 22:15:05
暖暖老师：回复无情的盼望5借应收账款113 贷主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税13
2023-08-19 22:26:02
暖暖老师：回复无情的盼望计提前坏账准备余额是 25-40+10=-5 应收账款余额是 500+1017-40-500+113=1090 1090*0.05=54.5 补提54.5+5=59.5
2023-08-19 22:53:32
暖暖老师：回复无情的盼望借信用减值损失59.5 贷坏账准备59.5
2023-08-19 23:09:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ kj_G1tszU9CWuw3 发表的提问：
老师，您好，我这个月报所得税时财务费用多估了，要怎么调整呢，具体会计分录该怎么做，我的财务报表还没报的
您好！如果您现在还可以更正的话，直接更正凭证就可以了。如果已经交了税了，不能更正了，就在这个月7月份更正（用红字冲减就行了）。6月的报表就不要改了，直接报上去就行了。
268楼
2023-08-19 17:41:59
全部回复
kj_G1tszU9CWuw3：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2023-08-19 18:04:22
宋生老师：回复kj_G1tszU9CWuw3您好！不客气。
2023-08-19 18:20:06
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 勤劳的唇彩 发表的提问：
有两个案例分析，不会了
同学你好 平台规则一题一问
269楼
2023-08-20 16:31:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大方的康乃馨 发表的提问：
中级财务会计业务题，要求写出分录，题目如图
你好 借；主营业务收入，营业外收入，财务费用——利息收入，投资收益，资产处置损益，所得税费用，贷；本年利润 借；本年利润，贷；主营业务成本，营业外支出，税金及附加，销售费用，管理费用，资产减值损失，公允价值变动损益
270楼
2023-08-20 16:58:55
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料