不见不散：回复郭老师 那这种不会引起稽查吧？因为银行流水上这两笔款。

郭老师：回复不见不散你好，不会的，这个没有影响。

郭老师：回复不见不散打错了款，对方又退回来，这种可以不用做。

蜜：回复王雁鸣老师 不是混合销售从主业吗，全部开11点工程发票不行吗

王雁鸣老师：回复蜜您好，混合销售是指以下行为的，您看一下吧，如果符合要求就行，谢谢。 一项销售行为如果既涉及货物又涉及服务，为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为，按照销售货物缴纳增值税；其他单位和个体工商户的混合销售行为，按照销售服务缴纳增值税。 上述从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户，包括以从事货物的生产、批发或者零售为主，并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。

蜜：回复王雁鸣老师 没明白，确切地说，是按照其他单位，缴纳增值税吗，这么晚了，打扰老师了

王雁鸣老师：回复蜜您好，这方面的有点分不清楚了，因为还有规定。 （一）兼营。 试点纳税人销售货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或者不动产适用不同税率或者征收率的，应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额，未分别核算销售额的，按照以下方法适用税率或者征收率： 1.兼有不同税率的销售货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或者不动产，从高适用税率。 2.兼有不同征收率的销售货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或者不动产，从高适用征收率。 3.兼有不同税率和征收率的销售货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或者不动产，从高适用税率。 这是同一个文件中规定的，具体您再咨询一下税务局，或者12366吧。

爱人在港：回复紫藤老师 老师 我们公司有个香港子公司 那以后可以可以做一套账 没必要大陆做一套 香港做一套吗？

紫藤老师：回复爱人在港你好，香港的会计制度和税法和大陆是不一样的，建议分别做账

艳：回复辜老师 然后等到收到发票的时候，他又把这个税冲回去，这样不行吧

艳：回复辜老师 现在就是要审计，是要按正确的改过来吗

辜老师：回复艳不用的，不用暂估进项税的，你可以让审计进行调整

艳：回复辜老师 重点是后面有一年冲回的进项，要不要按正确的先改过来再审计？

辜老师：回复艳可以的，可以先修改过了的

艳：回复辜老师 好的，谢谢老师

辜老师：回复艳好的，客气，帮到你就好

艳：回复辜老师 请问下如果是18年暂估了，19年入帐还是一样冲减暂估入库按发票入帐吗

辜老师：回复艳收到发票，冲减暂估，按发票入账

艳：回复辜老师 好的好的

辜老师：回复艳好的，客气，帮到你就好

May：回复李霞老师 那应该怎么操作？烦请指点，谢谢！就是必须款项该付就付，该收就收嘛？

李霞老师：回复May你好，对，一对一，A和B就是a和B，C和D就是C和D，不要互相牵扯。

May：回复李霞老师 老师，我是不是没表达清楚，是A应收 B 10万，A应付B 5万，最后就只是A付给B 5万就结束了，互为客户和供应商，没有C和D

李霞老师：回复May你好，我就是举了这么一个例子，并不是说哪个单位去对比哪个单位，你说的意思我已经很明白了。

totorry：回复Flower--老师 非常感谢老师解答！

Flower--老师：回复totorry不客气，住你学习愉快的工作顺利，希望对老师的答复及时给与评价，谢谢。

Flower--老师：回复totorry不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望对老师的答复及时给予评价，谢谢。

大老师：回复微信用户同学你好如果回复解决您了疑问，烦请动动您的小手指给个评价，感谢

风趣的酸奶：回复郭老师 机打发票商品明细有很多，比如螺丝钉，扳手，等等，但是供应商直接开的汇总-五金材料是否可以呢？

郭老师：回复风趣的酸奶你一个发票开不出来 可以加清单 自己做