首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
航天信息服务费会计分录
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 大放异彩 发表的提问：
航天信息技术维护服务费怎么申报
主表应纳税减征额， 还有减免明细表，附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写。
61楼
2023-05-08 20:29:25
全部回复
大放异彩：回复郭老师 主表不用填？
2023-05-08 20:58:02
郭老师：回复大放异彩主表应纳税减征额第一行写啦。
2023-05-08 21:18:04
郭老师：回复大放异彩主表应纳税减征额， 还有减免明细表，附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写。 这个写了
2023-05-08 21:29:17
大放异彩：回复郭老师 主表只填23行根本保存不了
2023-05-08 21:49:43
郭老师：回复大放异彩你好，你截图三个表主表，附表四还有减免明细表。
2023-05-08 22:17:15
郭老师：回复大放异彩这里都是同时填写的，不是填写主表或者减免明细表附表四。
2023-05-08 22:32:44
大放异彩：回复郭老师 这个月我们不用交税是不是这个问题才保存不了？
2023-05-08 22:42:48
郭老师：回复大放异彩是的 不缴税抵扣不了。
2023-05-08 23:12:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，航天信息的服务费是否填在下面这个表里，实际抵减额要填吗？
是的，第4列这个栏次，你需要交增值税填写这个
62楼
2023-05-08 20:38:03
全部回复
陆：回复maize老师 是不是不交增值税就先不填
2023-05-08 20:53:03
陆：回复maize老师 以后要交了在抵减
2023-05-08 21:11:06
maize老师：回复陆是的，你说是对的，是的
2023-05-08 21:38:08
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 若兰 发表的提问：
我们收到的航天信息的技术服务费发票可以在附表四里抵税，请问会计分录如何做呢？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
63楼
2023-05-08 21:02:58
全部回复
若兰：回复紫藤老师 好的，谢谢老师！如果我有以前年度的没有作此分录，我可以调整之前的分录吗？当然，管理费用只能作以前年度损益调整处理了
2023-05-08 21:15:08
紫藤老师：回复若兰只能作以前年度损益调整处理了
2023-05-08 21:25:36
若兰：回复紫藤老师 以”以前年度损益调整“科目调整，但是调是可以调的，是吧？因为还有减免税的
2023-05-08 21:39:28
紫藤老师：回复若兰你好，对的，你的理解是正确的
2023-05-08 22:01:28
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 矛盾的老鼠 发表的提问：
航天信息服务费480元如何做账
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
64楼
2023-05-09 20:42:33
全部回复
矛盾的老鼠：回复玲老师 减免税款在报表中怎么填写呢
2023-05-09 21:06:44
玲老师：回复矛盾的老鼠填写附表 减免表和主表
2023-05-09 21:29:51
矛盾的老鼠：回复玲老师 专用设备和服务费的税金都可以抵减吧
2023-05-09 21:44:24
玲老师：回复矛盾的老鼠是的 税盘和税盘服务费都全额可以抵扣
2023-05-09 22:07:41
矛盾的老鼠：回复玲老师 主表中免抵退出口销售额的数字我怎么填不上去
2023-05-09 22:36:49
玲老师：回复矛盾的老鼠主表填写减免税额栏
2023-05-09 22:59:36
矛盾的老鼠：回复玲老师 那就是费用480元全额抵扣是吗
2023-05-09 23:27:02
矛盾的老鼠：回复玲老师 那我月底的减免税款中的余额480元再怎么结转
2023-05-09 23:49:27
矛盾的老鼠：回复玲老师 我的费用含税480元，我是480元全额抵减哈
2023-05-10 00:06:17
玲老师：回复矛盾的老鼠对 480全额抵扣 结转的分录 上面给你写了 第二个分录 就是 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
2023-05-10 00:26:58
矛盾的老鼠：回复玲老师 这个报表中，我应交增值税余额是1001.25，可是报表反应出来是两块一个是期末留底521.25，一个是本期应补退税额，正确吗？
2023-05-10 00:54:02
玲老师：回复矛盾的老鼠480元你填写在主表23栏里其他不用填写
2023-05-10 01:10:11
矛盾的老鼠：回复玲老师 填上后不对
2023-05-10 01:29:24
矛盾的老鼠：回复玲老师 这两张是这样填写吗？
2023-05-10 01:52:18
玲老师：回复矛盾的老鼠这两张是这样填写对的
2023-05-10 02:09:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小语 发表的提问：
航天信息服务费300，可以抵扣吗？
您好！可以的。
65楼
2023-05-09 20:51:09
全部回复
小语：回复宋生老师 怎么做分录？
2023-05-09 21:12:50
宋生老师：回复小语购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
2023-05-09 21:37:23
小语：回复宋生老师 现在公司还有留底抵扣的，那这300的服务费在申报表填在哪里？怎么做分录这300服务费？
2023-05-09 21:53:46
宋生老师：回复小语您好！上面有分录啊。你可以先只做第一个分录。抵扣的时候再做第二个
2023-05-09 22:06:26
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
280元的航天服务费怎么做会计分录
借：管理费用 贷：现金 借：应交税费_应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
66楼
2023-05-09 20:59:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ everyday 发表的提问：
航天信息服务费的发票怎么做账
1、支付款项时： 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵扣时： 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
67楼
2023-05-10 20:24:30
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ hhxs 发表的提问：
航天信息服务费在哪里打印发票
你好 我这边是关注这个 下载发票
68楼
2023-05-10 20:35:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 点滴在心 发表的提问：
老师，请问取得的航天信息的服务费和开平盘的费用怎么做分录呢
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
69楼
2023-05-10 20:42:49
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 九剑 发表的提问：
航天信息服务年费抵扣填表在哪里？
你好，填附表四，优惠明细表和主表23栏
70楼
2023-05-10 20:59:59
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ Amy 发表的提问：
航天信息开的开票系统服务费，是不是可以全额抵税，分录怎么做
是的，可以全额抵税 你是当月抵吗
71楼
2023-05-22 20:09:10
全部回复
Amy：回复文文老师 1月份的票，我准备三月份抵，需要做账吗？直接填到纳税表里就可以了吗？
2023-05-22 20:29:57
文文老师：回复Amy抵扣时 借：管理费用（红字） 借：应交税费-增值税-减免税款
2023-05-22 20:44:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小于 发表的提问：
航天信息的服务费980能抵增值税吗
具体的什么服务费，是金税盘的吗
72楼
2023-05-22 20:20:59
全部回复
小于：回复郭老师 是，有一个服务费980有一个维护费280
2023-05-22 20:41:23
小于：回复郭老师 怎么做分录，哪个可以抵增值税，还是全抵
2023-05-22 21:01:02
郭老师：回复小于280的可以全额抵扣 980是别的吧，专票认证才可以抵扣
2023-05-22 21:13:12
小于：回复郭老师 不是专票，980是服务费，分录怎么写
2023-05-22 21:37:39
郭老师：回复小于借管理费用贷现金
2023-05-22 22:03:20
小于：回复郭老师 抵增值税的分录怎么做
2023-05-22 22:15:47
郭老师：回复小于980这个不能抵扣增值税
2023-05-22 22:40:25
小于：回复郭老师 280的怎么做抵减税额的分录
2023-05-22 22:54:56
郭老师：回复小于借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2023-05-22 23:18:43
小于：回复郭老师 不是营业外收入吗
2023-05-22 23:37:54
郭老师：回复小于不是
2023-05-22 23:58:48
小于：回复郭老师 公司小汽车3月27号买的保险费，4月1号给开的发票，我记账记到那月
2023-05-23 00:25:15
郭老师：回复小于四月份
2023-05-23 00:36:26
小于：回复郭老师 还有，我基本户三月转出去的钱，四月份才给我开票，我记账记到那月
2023-05-23 01:04:34
郭老师：回复小于三月份借预付贷银存 四月份借费用贷预付
2023-05-23 01:30:23
小于：回复郭老师 CA的服务费记入什么费用
2023-05-23 02:00:05
郭老师：回复小于管理费用-办公费
2023-05-23 02:20:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 番茄 发表的提问：
交航天信息服务费330，什么时候抵扣？
你好！你有要交税的税金的时候抵扣
73楼
2023-05-22 20:35:59
全部回复
番茄：回复宋生老师 老师，是指交增值税吗？交税的时候账务怎么做呢？
2023-05-22 20:58:27
宋生老师：回复番茄你好！是的。购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
2023-05-22 21:15:40
番茄：回复宋生老师 @宋老师:老师，那抵减税后，申报时要注意什么呢
2023-05-22 21:45:02
宋生老师：回复番茄你好！根据《财政部 国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》（财税〔2012〕15号）第五条规定：“纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报：增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》第23栏”应纳税额减征额“。
2023-05-22 22:13:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 陶醉的鲜花 发表的提问：
航天信息服务费申报时附表填那个
你好，减免明细表还有附表四这两个表里面的本期发生额、实际抵扣金额。
74楼
2023-05-23 19:32:06
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小U 发表的提问：
航天信息维护费从买到抵扣的小规模会计分录怎么写？
支付费用时 借：管理费用 贷：银行存款 按规定抵减的增值税应纳税额： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
75楼
2023-05-23 19:37:14
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料