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企业会计准则纳税影响法
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，建筑企业小规模和一般纳税人都有，是启用小企业会计准则，企业会计准则，还是企业会计制度，
您好 一般用小企业会计准则就可以了
181楼
2023-07-10 18:47:08
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人生旅途：回复bamboo老师 如果用这个快帐，我发现启用小企业会计准则有的科目没有，比如说以前年度损益调整
2023-07-10 19:04:57
人生旅途：回复bamboo老师 我现在不知道我是不是启用小规模和一般纳税人导致没有这个科目的，
2023-07-10 19:30:31
bamboo老师：回复人生旅途小企业会计准则不用这个会计科目 
2023-07-10 19:55:29
人生旅途：回复bamboo老师 这个科目也是经常要用到的呀，启用企业会计准则是不是方便点呢，不知道这些有什么区别
2023-07-10 20:16:10
bamboo老师：回复人生旅途没有这个科目的话 可以直接计入利润分配-未分配利润科目 就是会计科目有些不同 如果企业要经常调整前面年度损益 那用企业会计准则也可以的
2023-07-10 20:40:54
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
企业会计准则是不是适用于一般纳税人，小企业会计准则是不是适用于小规模纳税人？
企业会计准则适用于上市公司， 小企业会计准则适用于中小企业
182楼
2023-07-10 18:55:51
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时光飞逝 岁月如梭 ：回复李爱文老师 知道了谢谢老师。
2023-07-10 19:11:56
李爱文老师：回复时光飞逝 岁月如梭 共同学习共同进步，有不懂的再咨询
2023-07-10 19:23:46
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 眯眯眼的柚子 发表的提问：
老师你好，一般纳税人小企业会计准则，我们老板的车想在公司用，需要什么手续才能在公司报销用车费用的票据呢，
你好 少量的，你直接拿发票来报销就可以的
183楼
2023-07-10 19:05:59
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眯眯眼的柚子：回复王超老师 每月大概是多少钱呢
2023-07-10 19:34:47
王超老师：回复眯眯眼的柚子你好 根据你的描述，建议每个月控制在2000以内
2023-07-10 20:02:22
眯眯眼的柚子：回复王超老师 如果超过两千万，我是应该进行一个租赁的协议么，这个协议我还需要缴纳印花税么
2023-07-10 20:19:16
王超老师：回复眯眯眼的柚子你每个月超过2000万？你们是什么公司啊，油费要那么多啊？
2023-07-10 20:45:37
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 眯眯眼的柚子 发表的提问：
老师，我是一个用小企业会计准则的一般纳税人企业，行业是电力工程，主营电力检测和电力工程施工，现在还有28万的利润，11月份成立的，但是我们这两个月的房租和私车公用的费用，然后用了比较多的民工，这一块我如何如何记账，怎么去的发票呢
你好 ； 让个人开票给你们。 借工程施工- 合同成本 -人工费 ； 工程施工-间接费用- 租赁费 贷银行存款
184楼
2023-07-11 18:05:46
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 2.20 发表的提问：
我们是一般纳税人，应该是哪个 以前的会计说是小企业会计准则，但是这里没有
选第四个小企业会计准则
185楼
2023-07-11 18:22:35
全部回复
李爱文老师：回复2.20选第四个小企业会计准则
2023-07-11 18:37:00
2.20：回复李爱文老师 那那个科目不需要了啊？ 但是这个2013小企业会计准则里没有其他应交款，代账会计给我的有这个科目怎么办
2023-07-11 18:49:33
李爱文老师：回复2.20的确是没有其他应交款了，代账会计知识没更新
2023-07-11 19:19:22
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 俏皮的高跟鞋 发表的提问：
老师你好，企业是刚成立的一般纳税人适用小企业会计准则，去年工资、社保漏计提，现在在3月补计提了，报税的时候，利润表要怎么填写啊？
同学你好 没有手动做利润表吗
186楼
2023-07-11 18:45:18
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俏皮的高跟鞋：回复朴老师 比如1-3月管理费用10000，销售费用10000。3月补计提去年管理费用30000，销售费用30000。第一季度申报的时候，利润表里面填写管理费用是填这个季度的10000还是包括补计提的填40000？
2023-07-11 19:31:51
朴老师：回复俏皮的高跟鞋同学你好 包括补计提的填40000
2023-07-11 19:51:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 借拖姐 发表的提问：
老师我是一般纳税人，采用小企业会计准则，每个月抵也要做图片上的分录，那样结转吗？
结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录
187楼
2023-07-11 18:54:29
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借拖姐：回复玲老师 老师我是一般纳税人，采用小企业会计准则，每个月底也必须要这样做分录吗？
2023-07-11 19:17:57
借拖姐：回复玲老师 可以不做结转销项进项吗？直接要交税金的时候，做应交税费-应交增值税-已交税金可以吗？
2023-07-11 19:30:50
借拖姐：回复玲老师 我觉得按照上面的分录转来转去，结果还是一个意思，都是在二级科目应交增值税下面转来转去，可以按照我说的那样简化处理吗？
2023-07-11 19:47:32
玲老师：回复借拖姐如果是一般纳税人，就这样结转，如果是小规模纳税人，就不用结转
2023-07-11 20:03:26
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 佛系女 发表的提问：
小企业会计准则适用一般纳税人吗
你好 是的 一般纳税人也可以选择的
188楼
2023-07-11 19:03:00
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 人生如梦 发表的提问：
是一般纳税人，为什么税务局给的报表是小企业会计准则
你好，可以的，一般纳税人也可以用小企业会计准则的
189楼
2023-07-12 18:40:53
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 落寞的发夹 发表的提问：
请问公司是一般纳税人，实行小企业会计准则。上月开出一次劳务费用，结果签字领款的时候扣了2000元，这笔扣除费用怎么处理
你好，同学。 扣了2000，这是扣了做什么的
190楼
2023-07-12 19:05:15
全部回复
落寞的发夹：回复陈诗晗老师 未按合同约定做好之类的吧
2023-07-12 19:36:16
陈诗晗老师：回复落寞的发夹那你这是作为成本减少处理的。
2023-07-12 19:50:08
落寞的发夹：回复陈诗晗老师 老师，请问怎么处理呢
2023-07-12 20:03:58
陈诗晗老师：回复落寞的发夹就是你剖的支付的款项减少了，你这对应计入成本费用的也减少
2023-07-12 20:23:58
落寞的发夹：回复陈诗晗老师 成本没有减少，收入减少了 分录怎么处理呢
2023-07-12 20:35:01
陈诗晗老师：回复落寞的发夹是人家扣了你的？那你就是收入减少了，按减少的金额确认收入和应收的款项的
2023-07-12 20:55:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
企业会计准则和企业会计制度，小企业会计准则，这几个准则和制度有什么区别的？哪些企业适合企业会计准则，哪些企业适合会计制度，什么样的企业算是大中型企业，什么样的企业算是小企业？小规模就是小企业吗，一般纳税人是大中型企业吗？
选用什么准则或制度由企业根据自身情况选择适用 小规模一般是规模比较小或销售额营业额比较小的纳税人 一般纳税人规模可能也较小，也可能很大
191楼
2023-07-12 19:14:58
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 紫雨 发表的提问：
请问，企业之前是小规模，用的是小企业会计准则，2019年中途改为一般纳税人，税局系统直接改为企业会计制度。而我现在用的财务软件还是小企业会计准则。现在要填报企业税，请问，这种情况，我需要重新建账套做账吗？
重新按企业会计准则建账，填报数据会更方便
192楼
2023-07-16 19:50:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
老师，非营利性民营医院选择的是小企业会计准则和一般纳税人？
你好，你是说实操行业的医院选择的制度以及纳税人类型吗
193楼
2023-07-16 20:17:07
全部回复
：回复菲童牛宝你好，老师。是快帐里的账套选择
2023-07-16 20:47:12
邹老师：回复菲童牛宝你好，是你自己建账套的时候如何选择？
2023-07-16 21:08:30
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 芯芯 发表的提问：
老师新年好！一般纳税人是按照小企业会计准则还是新会计准则？
没有明文规定必须是按那个准则核算的，你们在注册的时候选的是哪个准则就使用哪个？
194楼
2023-07-16 20:43:02
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 421562397 发表的提问：
老师，一般纳税人，小企业会计准则，1、收到发票不认证就不用做账？2、认证了，不抵扣怎么做账？待到抵扣时怎么做账？3、认证了账也做了怎么做分录？
一、不认证可以不用做账，认证后再做进项税处理，再做账务处理 二、认证后不抵扣进项税，先认证后做进项税，同时当月做进项税转出处理 三、认证后需要做进项税额
195楼
2023-07-16 20:59:59
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