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金税盘和报税盘会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 幽幽 发表的提问：
购买金税盘的会计分录怎么写？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
16楼
2022-12-21 11:18:28
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幽幽：回复邹老师 抵扣的时候摘要怎么写呢？
2022-12-21 11:40:36
邹老师：回复幽幽你好，可以是金税盘减免
2022-12-21 11:56:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天如 发表的提问：
老师你好我想问下金税盘怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
17楼
2022-12-21 12:22:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
购买金税盘的会计分录怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
18楼
2022-12-21 13:21:04
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xut况味天遥：回复邹老师 为何有人告诉我借：营业外收入,贷银行存款。可以这样吗
2022-12-21 13:32:48
邹老师：回复xut况味天遥你好，不可以的
2022-12-21 13:43:32
xut况味天遥：回复邹老师 我是小规模企业，那么4月买税盘的时候做减免税款分录，还是6月的时候做这个分录？
2022-12-21 14:03:10
邹老师：回复xut况味天遥你好，实际减免做第二个分录
2022-12-21 14:22:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
请问金税盘会计分录怎么做
借管理费用贷银行存款 全额抵扣，借应交税费，应交增值税减免税款借管理费用附属。
19楼
2022-12-21 14:18:46
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 2.20 发表的提问：
购买金税盘做会计分录时价税不用分开写吗
不用，直接是全额减免增值税
20楼
2022-12-21 15:21:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 原来的我 发表的提问：
购买的金税盘会计分录怎么做
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数
21楼
2023-01-02 16:42:55
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原来的我：回复玲老师 贷方，应交税金不用写进项税额吗
2023-01-02 16:54:31
玲老师：回复原来的我不写 按我写你的分录 这是全额抵的
2023-01-02 17:05:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Mandy严子 发表的提问：
老师请问下，购买金税盘怎么做会计分录？
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用820 贷:银行存款/现金820 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 820 借:管理费用-820 服务费330元的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金抵 减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 330 借:管理费用-330
22楼
2023-01-02 17:00:23
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 绿草 发表的提问：
买金税盘480元怎么做会计分录，麻烦老师指导
购买借管理费用贷，银行存款 全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。
23楼
2023-01-02 17:29:51
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绿草：回复郭老师 用微信支付的
2023-01-02 17:48:36
郭老师：回复绿草单位的微信还是个人的。
2023-01-02 18:10:06
绿草：回复郭老师 个人的
2023-01-02 18:26:03
郭老师：回复绿草借管理费用贷其他应付款。
2023-01-02 18:55:01
绿草：回复郭老师 做两笔分录
2023-01-02 19:21:24
郭老师：回复绿草需要抵扣才做第二个，不抵扣做第一个就行。
2023-01-02 19:37:29
绿草：回复郭老师 开票是增值税电子普票
2023-01-02 19:55:25
郭老师：回复绿草你好，可以全额抵扣的，
2023-01-02 20:19:32
绿草：回复郭老师 老师，请问一下个人用微信垫付的金税盘钱，之后法人又转给了个人，还需做分录吗？
2023-01-02 20:34:10
郭老师：回复绿草现金还给法人的话可以不用做的 你要转账就得做，二级科目不一样的
2023-01-02 21:03:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ YOUNG 发表的提问：
老师,航天金税盘和维护费的会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
24楼
2023-01-02 17:45:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
金税盘续费的会计分录是什么
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
25楼
2023-01-02 17:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 慧馨 发表的提问：
购买金税盘的会计分录怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
26楼
2023-04-10 21:11:51
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慧馨：回复邹老师 现在交的房屋租赁发票开了增值税专用发票是不是借待摊费用借应交税费-应交增值税-进项税额贷银行，请教老师
2023-04-10 21:41:15
邹老师：回复慧馨你好，开具的专用发票是这样做分录
2023-04-10 21:53:05
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 三人行 发表的提问：
老师 购买金税盘的会计分录 这样做 ，对吗？
看不清楚 你按我发你这个做 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数
27楼
2023-04-10 21:17:03
全部回复
三人行：回复玲老师 我们公司是找的兼职会计 。他做的是：借：应交税费-增值税-进项税，贷：银行存款。就这一笔分录
2023-04-10 21:47:44
玲老师：回复三人行买时做这个不对 抵时做这个也不对 你按我发你的正确的做 把错的红冲了
2023-04-10 21:58:42
三人行：回复玲老师 他没有分买时、抵扣时做两笔。直接做了一笔，不对是吗？ 再就是他计入了进项税，而不是减免税款
2023-04-10 22:19:41
三人行：回复玲老师 他没有分买时、抵扣时做两笔。直接做了一笔，不对是吗？ 再就是他计入了进项税，而不是减免税款
2023-04-10 22:37:26
玲老师：回复三人行那不对的 你按我发你的正确的做 把错的红冲了
2023-04-10 23:07:25
三人行：回复玲老师 我们是小规模纳税人 不应该有进项税吧？
2023-04-10 23:30:15
玲老师：回复三人行对呀 我写你的正确 你抄 抄上就对了
2023-04-10 23:50:44
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 青柠檬 发表的提问：
初次买金税盘，会计分录如何做？谢谢老师
借，管理费用～办公费，贷，银行存款
28楼
2023-04-10 21:37:59
全部回复
青柠檬：回复辜老师 小规模纳税人有何区别
2023-04-10 21:55:39
青柠檬：回复辜老师 不用抵扣税金吗
2023-04-10 22:25:25
辜老师：回复青柠檬这个费用可以全额抵减增值税的 借，应交税费～应交增值税，贷，管理费用
2023-04-10 22:41:34
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 笨笨 发表的提问：
金税盘的会计分录怎么做
你好，购买时 借：管理费用 贷：银行存款 抵扣增值税时 借：管理费用（金额红字） 借：应交税费-应交增值税-减免税
29楼
2023-04-10 21:56:58
全部回复
笨笨：回复彩丽老师 技术服务费是不是也是全额减免的
2023-04-10 22:11:05
彩丽老师：回复笨笨是的，每年的税控盘服务费都是可以全额抵扣的
2023-04-10 22:29:13
笨笨：回复彩丽老师 月末认证后的发票才可以入账是吗
2023-04-10 22:57:53
彩丽老师：回复笨笨这个发票不用认证，是全额抵扣的。如果你认证了就只能抵扣发票上的税额
2023-04-10 23:23:21
笨笨：回复彩丽老师 不好意思我没说明白，不是金税盘的票，其他进项票
2023-04-10 23:44:12
彩丽老师：回复笨笨哦，当月认证了的发票一定要做账。如果是没有认证的发票，当月可以做账，也可以不做账，等认证的当月再入账
2023-04-10 23:59:05
笨笨：回复彩丽老师 没有认证的发票做账后还可以认证吗
2023-04-11 00:09:12
彩丽老师：回复笨笨当然可以认证的，认证之后正常抵扣
2023-04-11 00:28:10
笨笨：回复彩丽老师 没有认证的发票做账后也不可以抵扣，只能是认证后才能抵扣是吧
2023-04-11 00:55:54
彩丽老师：回复笨笨是的，你的思路是正确的
2023-04-11 01:24:27
笨笨：回复彩丽老师 如果没认证的发票入账了，认证了再抵扣是不是太麻烦了
2023-04-11 01:45:42
笨笨：回复彩丽老师 认证发票用最通俗的话说怎么说
2023-04-11 02:08:57
彩丽老师：回复笨笨就是发票认证啊。对的，没有认证的发票如果做账会有点复杂
2023-04-11 02:34:05
笨笨：回复彩丽老师 9月小规模转成一般纳税人，8月的发票可以认证吗
2023-04-11 02:51:03
彩丽老师：回复笨笨8月的发票不可以认证的
2023-04-11 03:02:48
笨笨：回复彩丽老师 如果认证了会怎样啊
2023-04-11 03:25:21
彩丽老师：回复笨笨可能专管员会找你谈话
2023-04-11 03:36:49
笨笨：回复彩丽老师 一般纳税人开多少票交多少增值税吗
2023-04-11 04:00:08
彩丽老师：回复笨笨要根据进项税额计算，当期应交增值税=销项–进项–留底+进项税额转出
2023-04-11 04:14:33
笨笨：回复彩丽老师 没有销项没有留抵
2023-04-11 04:39:17
彩丽老师：回复笨笨没有销项不交增值税
2023-04-11 04:58:12
笨笨：回复彩丽老师 说错了，没有进项
2023-04-11 05:24:09
彩丽老师：回复笨笨没有进项和留底，就要按照销项税额全额交税
2023-04-11 05:50:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ luciaying 发表的提问：
企业购入的金税盘怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
30楼
2023-04-11 21:15:35
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