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金税盘和报税盘会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
只有两张金税宝和金税盘的专用发票怎么做会计分录
借；管理费用 贷；银行存款 借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用
61楼
2023-05-08 20:29:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lucia 发表的提问：
金税盘、维护费会计分录？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
62楼
2023-05-08 20:37:25
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小草 发表的提问：
小规模纳税人购金税盘和技术费，会计分录怎么做？
你好1购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
63楼
2023-05-08 21:05:58
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小草：回复宋生老师 这两笔分录同时录入呀？但是当月我还没有收入,也就没有增税达
2023-05-08 21:22:44
宋生老师：回复小草你好！第二个是你抵减的时候做
2023-05-08 21:42:12
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
给个第一次购买金税盘和抵减金税盘的分录，以及以后缴纳金税盘费用的分录
借：管理费用 贷：现金，抵扣，借：应交税费-减免税款 贷：营业外收入，借：管理费用 应交税费-进项 贷：现金
64楼
2023-05-09 20:19:18
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时光飞逝 岁月如梭 ：回复吴月柳 老师，递延收益分录不做吗？
2023-05-09 20:31:34
吴月柳：回复时光飞逝 岁月如梭 不用
2023-05-09 20:44:41
时光飞逝 岁月如梭 ：回复吴月柳 哦知道了谢谢老师
2023-05-09 21:12:03
吴月柳：回复时光飞逝 岁月如梭 不客气
2023-05-09 21:38:43
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 缘来是你 发表的提问：
报税盘和金税盘有什么区别？报税盘什么作用，金税盘什么作用？分别是什么颜色？
金税盘一般是开票用，报税盘顾名思义是报税的
65楼
2023-05-09 20:42:22
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缘来是你：回复徐阿富老师 报税盘需要抄税吗？
2023-05-09 21:11:27
徐阿富老师：回复缘来是你你好，只有金税盘，开通开票，才需要
2023-05-09 21:37:08
缘来是你：回复徐阿富老师 老师，报税盘不需要抄税吗？
2023-05-09 22:03:42
徐阿富老师：回复缘来是你你好，如果没有开通过开票系统，不需要抄税，你能申报税就说明不用抄税，等上班了打电话税务咨询下也可以的
2023-05-09 22:27:08
缘来是你：回复徐阿富老师 谢谢老师
2023-05-09 22:52:13
徐阿富老师：回复缘来是你不客气，祝你节日快乐，请为我五星评价，谢谢
2023-05-09 23:04:14
徐阿富老师：回复缘来是你不好意思，报税盘也可以抄税报税的，
2023-05-09 23:17:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 悠然幸福 发表的提问：
购买的金税盘和技术维护费，怎么记会计分录？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
66楼
2023-05-09 21:02:59
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悠然幸福：回复宋生老师 老师好，发票需要认证吗？
2023-05-09 21:22:40
宋生老师：回复悠然幸福你好！这个不需要认证。
2023-05-09 21:42:07
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 神勇的服饰 发表的提问：
初创企业取得的金税盘480 小规模 和一般纳税人账务处理是一样的吗？会计分录怎么写？ 后期金税盘280 会计分录？也是一样的吗？
你好 是的 小规模和一般纳税人是一样的 借 管理费用-办公费 贷 银行存款 减免的时候 借 应交税费（减免税款）借 管理费用-办公费 负数
67楼
2023-05-10 20:12:15
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神勇的服饰：回复答疑苏老师 小规模纳税人，申报增值税的时候，减免税款这部分可以抵扣掉对吗？ 金税盘 2019.10 借 办公费 贷 银行了 2019.4 借 应交税费（减免税款） 贷 办公费 可以这么操作吗？摘要怎么写？
2023-05-10 20:29:23
答疑苏老师：回复神勇的服饰你好 用软件做账的话，管理费用记借方负数，摘要就写税控盘减免税款。
2023-05-10 20:57:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Z 发表的提问：
当月没有收入，购入金税盘，纳税申报的时候，金税盘金额要填进去吗，会计分录怎么写。
你好，不交税，金税盘的不用抵扣，需要交税的时候填写就可以
68楼
2023-05-10 20:26:24
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Z：回复郭老师 那账上要先做吗
2023-05-10 20:53:28
郭老师：回复Z你好，不用做抵扣的，只做购买的借管理费用贷银存
2023-05-10 21:12:44
Z：回复郭老师 抵扣的时候会计分录怎么做
2023-05-10 21:25:20
郭老师：回复Z你好，借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2023-05-10 21:44:22
Z：回复郭老师 老师，小规模纳税人的销售额达到一定额度之后一定要申请为一般纳税人吗
2023-05-10 22:03:50
郭老师：回复Z你好，连续累计的12个月超过五百万是的，要申请一般纳税人的
2023-05-10 22:30:00
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ cfh 发表的提问：
1.报税盘和金税盘有什么区别？2.税控盘是包括金税盘和报税盘吗？
现在是开发票和抄税时插IC卡，也叫金税卡，升级后就是金税盘。 报税盘是纳税申报软件填报后,将报税资料直接电子申报的电子数据.用户卡在电子申报时进入网上申报系统的一个"钥匙"。 税控盘就是服务类发票用的。 金税盘配报税盘（营改增）。
69楼
2023-05-10 20:44:06
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Flower 发表的提问：
一般纳税人，缴纳金税盘年费280，怎么做会计分录？ 小规模纳税人，缴纳金税盘年费280，怎么做会计分录？
一般纳税人借管理费用 -办公费 贷银行存款 然后，借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用 -办公费（负数金额）。小规模：借管理费用 -办公费 贷银行存款 然后，借应交税费-应交增值税 借管理费用 -办公费（负数金额）
70楼
2023-05-10 20:59:59
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 时尚的蛋挞 发表的提问：
购金税盘和航天服务费共730元怎么做会计分录？
: 谢谢
71楼
2023-05-22 19:54:46
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李老师2：回复时尚的蛋挞全额递减，不要认证哦
2023-05-22 20:29:41
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 963 发表的提问：
购金税盘怎么做会计分录？
借：管理费用贷：银行存款
72楼
2023-05-22 20:09:17
全部回复
963：回复袁老师 不是能抵扣吗？
2023-05-22 20:36:52
963：回复袁老师 老师还在吗？
2023-05-22 21:00:42
袁老师：回复963借：应交税费贷：管理费用
2023-05-22 21:16:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 实务必过 发表的提问：
金税盘和报税盘各是什么?怎么区分
开发票报税用 的
73楼
2023-05-22 20:14:57
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 白茶 发表的提问：
请问老师，金税盘年费280元，会计分录怎么处理？报税怎么处理？
购买借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数 填写附表四，减免表，和主表应纳税减征额
74楼
2023-05-22 20:38:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 百川 发表的提问：
金税务盘服务费的会计分录？
您好，分录，借：管理费用-服务费用，贷：现金或者银行存款。备案批准全额抵扣后，借：应交税费-应交增值税，借：管理费用-服务费用，负数。
75楼
2023-05-23 19:50:22
全部回复
百川：回复王雁鸣老师 老师：开红字专用发票，必须先填写信息表吗？有没有相关的资料学习一下？
2023-05-23 20:21:43
王雁鸣老师：回复百川您好，开红字专用发票，必须先填写信息表的，有相关课程的，请到本学堂首页-税务实操-航天信息税控系统-课时10-11，去学习，谢谢。
2023-05-23 20:43:14
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