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哪些会计科目有期初余额
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ sss 发表的提问：
待摊销费用科目余额可以放入长期待摊销费用科目期初余额中吗？因为发现小企业会计准则里面没有待摊销费用科目，我改怎么办
你好，可以计入长期待摊费用科目核算
181楼
2023-07-16 20:18:50
全部回复
sss：回复邹老师 嗯嗯，好的。老师再问一下，我再金蝶软件中录入固定资产基本信息的时候，折旧费用科目下面的科目代码应该选择什么?_?选累计折旧科目代码正确吗？
2023-07-16 20:47:33
邹老师：回复sss你好，你需要看你这个资产用途，是计入管理费用还是制造费用的
2023-07-16 20:59:06
sss：回复邹老师 哦，好的。知道了。
2023-07-16 21:17:32
邹老师：回复sss祝你学习愉快，工作顺利！
2023-07-16 21:35:30
sss：回复邹老师 老师再问下，我这边录固定资产的时候，固定资产科目和累计折旧科目是选哪个呢？
2023-07-16 21:59:13
邹老师：回复sss你好，科目代码吗
2023-07-16 22:13:00
sss：回复邹老师 是的，为什么啊？
2023-07-16 22:39:28
邹老师：回复sss你好，不同软件中科目代码是不同的
2023-07-16 22:50:29
sss：回复邹老师 后面为什么打错了
2023-07-16 23:10:51
sss：回复邹老师 科目代码怎么选呢？老师
2023-07-16 23:34:43
sss：回复邹老师 那这个科目代码对应的是什么科目呢？
2023-07-16 23:46:08
sss：回复邹老师 这样我可以按科目去找代码
2023-07-17 00:02:52
sss：回复邹老师 我的软件是金蝶标准版11.0
2023-07-17 00:22:49
邹老师：回复sss你好，你需要看你选择的 科目在软件是什么代码的
2023-07-17 00:33:31
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 點、 发表的提问：
科目余额表的本年利润有期初余额吗？
你好，一般情况下是没有年初余额！
182楼
2023-07-16 20:30:56
全部回复
點、：回复老江老师 科目余额表的期初余额指的是上年的期末余额是吗
2023-07-16 20:57:14
老江老师：回复點、是的！上年期末余额等 于本年期初
2023-07-16 21:26:24
點、：回复老江老师 我现在做的是9月份的科目余额表，那么期初数不是8月份的期初余额吗？
2023-07-16 21:49:35
點、：回复老江老师 8月份的期末余额
2023-07-16 22:01:56
老江老师：回复點、这个不一定哟，要看你选取 的区间，如只是9月的余额表，那期初就是8月期末 如是1-9月的余额表，期初就是1月份哟 .....如此类推
2023-07-16 22:30:28
點、：回复老江老师 我现在做的是9月份的科目余额表，那么我需要将8月本年利润的金额要转到利润分配吗？
2023-07-16 22:50:55
老江老师：回复點、不需要！到年末的时候，再结转！
2023-07-16 23:08:29
點、：回复老江老师 那这样的话，我期初余额的本年利润和利润分配都有金额，这样是正确的吧
2023-07-16 23:35:49
老江老师：回复點、对的，到年末的时候，把本年利润转到未分配利润了，这时候本年利润 没有余额了
2023-07-16 23:50:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ NaN???? ???? 发表的提问：
填写利润表的时候 哪些科目取科目余额表的借方 哪些科目取科目余额表的贷方？
这个损益科目你最后期末余额是0你取借方和贷方是一样的
183楼
2023-07-16 20:38:03
全部回复
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ H 发表的提问：
涉及到当期损益的会计科目有哪些？
您好，当期损益类科目包括收入和费用两类，具体包括：主营业务收入、 主营业务成本、其他业务收入、其他业务成本、营业税金及附加、管理费用、财务费用、销售费用、营业外收入、营业外支出、资产减值损失、公允价值变动损益、投资收益、所得税费用等
184楼
2023-07-16 21:02:59
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 开放的果汁 发表的提问：
财务系统中，哪些科目的期初余额可以通过引入功能添加，引入的是哪个系统的期初余额从中可见采购管理与应付款管理有什么关系销售管理与应收款管理有什么关系
您好，您这种引入的话，其实所有的科目都可以的，但是你最好让技术人员帮你来操作。
185楼
2023-07-17 17:26:04
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ chilihua 发表的提问：
201812期科目余额表，科目余额表里的期初数一定要11月的期初数吗
201812期科目余额表，科目余额表里的期初数一定是11月期末余额数
186楼
2023-07-17 17:55:43
全部回复
chilihua：回复文文老师 不能是和资产负债表里的期初数据（年初数）吗，这样就能匹配资产负债表
2023-07-17 18:11:32
chilihua：回复文文老师 请问老师，我看201903期的科目余额表就和资产负债表里面的期初数匹配了，这是什么依据呢
2023-07-17 18:27:00
文文老师：回复chilihua选择的期间是1-3月份吧。
2023-07-17 18:54:29
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 我是另一个你 发表的提问：
针对期初余额的审计，一般有哪些方法？我做的好多题目都是用期末的金额和数量倒退到期初，都是这种办法么？
审计，期初余额，分析、检查、询问、盘点等都是属于审计使用到的常用方法。 你后面说所的是计算，不是审计。
187楼
2023-07-17 18:23:47
全部回复
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 岚涩星晴 发表的提问：
#提问#：老师，会涉及以摊余成本计量的会计科目有哪些呢
你好，只有应付债券哟
188楼
2023-07-17 18:33:10
全部回复
岚涩星晴：回复玲子 这里面的“预计负责“不也是以摊余成本计量吗，在什么情况下用摊余成本计量
2023-07-17 19:07:01
玲子：回复岚涩星晴预计负债只是采用这种模式，并不是摊余成本
2023-07-17 19:30:55
岚涩星晴：回复玲子 可以釆用这种模式的会计科目还有哪些呢
2023-07-17 19:46:21
玲子：回复岚涩星晴我知道的就这些，还有个固定资产融资租赁
2023-07-17 20:16:21
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 菊花 发表的提问：
公司建立新账套，录入期初余额，抵押贷款的利息应放入财务费用，可是录期初余额没有损益，，因此录期初余额抵押贷款放哪个科目
你好。期初本来就不该有损益类余额啊，月底都被结转掉了才对
189楼
2023-07-17 18:56:58
全部回复
菊花：回复小云老师 老师，按揭贷款总金额是1650000，年前已付利息116491.36，2020年1月后还有454174.92的利息，利息还款截止2028年，年初建立账套，按揭贷款总金额放到负债—长期借款对吗？已还利息和未还利息放到哪个科目
2023-07-17 19:09:03
小云老师：回复菊花利息在财务费用里已经结转了不用放在哪里，你本金放长期借款
2023-07-17 19:27:06
菊花：回复小云老师 我刚刚问了实操班主任老师，他不是这么回答的
2023-07-17 19:52:53
菊花：回复小云老师
2023-07-17 20:05:19
小云老师：回复菊花你理解错了，班主任的意思也是已经计提未还的放应付利息 你自己看看前面你是问我财务费用体现在哪里啊，你并不是说的你有计提了但是没有还的利息，后面没还的你也要计提了以后才有应付利息，又不是现在就要把到28年未还的计提完
2023-07-17 20:30:06
菊花：回复小云老师 没懂您的意思
2023-07-17 20:45:50
菊花：回复小云老师 老师，我现在建帐套，这比按揭贷款，把按揭还欠的钱放在负债里的长期借款，欠的利息放在负债里的应付利息，两个都是在负债科目余额里，为了账平衡，资产放哪个科目怎么放
2023-07-17 20:58:58
小云老师：回复菊花假设本金一万，每个月利息100，还10年，现在是第二年初，第一年1200的利息你每个月会借财务费用 贷银行存款，你现在建账财务费用的1200每个月已经结转完了，不用管了，而剩下的9年的利息你还没计提，所以也不需要体现，除非你现在有该还但还没还的利息，比如你上年有2个月的利息没给，你贷方当时就是用的应付利息，现在才要把钱写应付利息那200
2023-07-17 21:19:39
菊花：回复小云老师 那老师您的意思是，把还欠的钱放在长期借款里，已还的利息不用管了，剩下的利息因为年初建账，也不需要体现是吗？？账建完后一月份做账再把一月应付利息体现出来是吗？那如果这样，还欠的钱放在长期借款里是贷方，那借方如何填
2023-07-17 21:34:33
小云老师：回复菊花是的，利息是这个意思，你的长期借款当时分录是借银行存款，但是钱可能已经花了，所以你按实际银行存款余额填就行
2023-07-17 22:00:52
菊花：回复小云老师 老师，您不要嫌我烦，我得再捋一遍，您看对不对，帮我改正下，年初建立账套，期末余额也就是2020年期初余额，按揭贷款还欠的钱为147万，放在贷方长期借款147万，借方放在银行存款147万，2020年后未还的利息不用体现，做一月份账时还一月份利息，借财务费用，贷应付利息！
2023-07-17 22:23:54
小云老师：回复菊花是的，没错，就这这样
2023-07-17 22:37:19
菊花：回复小云老师 谢谢您老师，笔芯，
2023-07-17 22:54:05
小云老师：回复菊花不客气，方便请五星好评一下，谢谢
2023-07-17 23:04:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 俏皮的蜜粉 发表的提问：
期初余额录入时有哪些不同情况
你好，盘点现有的余额，或者更换软件在不同的软件录入的
190楼
2023-07-18 18:28:41
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 轩儿 发表的提问：
资产负债表那个科目期末余额需要加期初数，哪个不用加期初数
你好，资产负债表的期末数都不用加期初数的
191楼
2023-07-18 18:36:17
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
接的之前会计的账，是根据科目余额表录入期初吗
您好，是的。如果原来有账套的话，要接着使用，不应该新建账套的。
192楼
2023-07-18 18:53:59
全部回复
上善若水：回复王雁鸣老师 账套不一样的，是不是不可以导入系统
2023-07-18 19:05:46
上善若水：回复王雁鸣老师 我没录入过，是不是把所有的往来明细都要新建好，然后录入余额
2023-07-18 19:31:03
王雁鸣老师：回复上善若水您好，是不是使用的软件不一样啊？可以导入系统的。需要您先在新的软件上，录入一两条相关信息，导出这个信息，再把原来的账套里的信息，按照您导出的格式修改好以后，再导入即可。
2023-07-18 19:57:08
上善若水：回复王雁鸣老师 系统不一样，之前是金蝶，现在我们用的是管家婆
2023-07-18 20:09:30
王雁鸣老师：回复上善若水您好，哦，那是要新建账套处理的。先把金蝶里的数据导出来，再按我上面说的导入管家婆即可。
2023-07-18 20:28:49
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
会计交接怎样查看科目余额表有无问题，交接注意哪些，怎样查看
您好，需要注意账上的一些预收预付，应收应付，其他应收其他应付。银行存款和库存现金是月末是否相符。查询明细账，然后注意看下摘要有疑问的列出来，再问清楚交接人是什么原因。
193楼
2023-07-19 18:34:11
全部回复
A 梦啊：回复张蓉老师 明细账怎么看问题
2023-07-19 19:04:34
张蓉老师：回复A 梦啊您好，根据科目查询明细账，一般公司会有做表格的应收应付明细表，账中与表中相对，看差距在哪里。其他应收应付注意看摘要，有些员工借款要问清楚是否已从工资中扣除或是已报销，长时间挂账的其他应收其他应付或预收预付需要弄清楚是什么原因。
2023-07-19 19:16:28
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 喜气杨洋 发表的提问：
老师，请问现在扎完11月的账，要换软件，新建账套，期初余额累计借方填的是本年的累计额，还是11月底科目余额表上 的本期发生额。还有起初余额填年初的余额还是11底科目余额表上的起初余额呢
您好，您还有一个月，还不如就1月份的时候再换
194楼
2023-07-19 18:50:33
全部回复
喜气杨洋：回复文老师 哪个软件不能用了，老师起初余额填年初的期初余额还是11月底的期初余额
2023-07-19 19:10:20
文老师：回复喜气杨洋期初余额是11月末的余额，年初余额是年初的，也就是1月初的
2023-07-19 19:21:12
喜气杨洋：回复文老师 哦，老师，明白了，期初余额是11月底扎完账的期末余额 。那累计借方，和累计贷方是本年的累计，还是本期发生额
2023-07-19 19:35:19
文老师：回复喜气杨洋累计是1-11月份的借方累计发生额和贷方累计发生额
2023-07-19 19:47:39
喜气杨洋：回复文老师 老师，那就是科目余额表上的本年累计发生额借方和贷方对不对
2023-07-19 20:13:48
文老师：回复喜气杨洋对的 就是1-11对科目余额表上对
2023-07-19 20:24:00
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
以前的财务做账的科目余额表的本年利润借方余额，民非期初填在哪个科目
同学你好 非限定性净资产
195楼
2023-07-19 18:59:59
全部回复
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