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哪些会计科目有期初余额
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ srlll 发表的提问：
整理总帐时，各科目期初余额的借贷方向怎么记（都没有期初余额）
你好，没有期初余额哪来的方向？资产类在借方负债累在贷方
241楼
2023-08-16 17:50:08
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ lyl 发表的提问：
有哪些明细账无期初余额？ 明细账的金额有哪些前面要加羊角符号？
同学你好 损益类的没有
242楼
2023-08-16 17:59:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 寒冷的帽子 发表的提问：
应交税费，有期初余额是应交税费，应交增值税的明细科目，它有没有期初余额？
转出未交增值税或者未交增值税可以有余额的
243楼
2023-08-17 16:34:08
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小芬 发表的提问：
注销公司，哪些科目不能有余额？
注销公司根据自已的实际情况进行清理，没有规定哪个科目不能有余额。清理到不能清理为止，就填税务的注销表格
244楼
2023-08-17 17:00:55
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 奥利给 发表的提问：
老师，哪些科目是不能有余额的
你好 一般是损益 科目期末没有余额
245楼
2023-08-17 17:21:39
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
我从5月份开始建账，将1至4月所有科目的累计发生额作为期初余额，那每个科目累计的借贷双方是不是都得填到期初余额里？
你好，学员，就是4月期末就是5月期初，不需要录入本期借贷方发生额的
246楼
2023-08-17 17:34:44
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李老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ Look Ahead~ 发表的提问：
那我想问这家公司的期初余额在哪里有啊，这里面我没有找到科目余额表和明细账
你好，这些在做账系统的报表系统都有http://lx.acc5.com/
247楼
2023-08-17 17:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 花花 发表的提问：
2015年期末余额应交税金－应交营业税贷方余额2.98，应该放在2016年期初余额哪个科目
应交税费
248楼
2023-08-18 17:17:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 饱满的小伙 发表的提问：
月末和年末哪些科目需要结清余额，哪些需要注意科目余额？谢谢老师
你好，损益类科目余额需要结平 其实所有科目都需要注意余额的 
249楼
2023-08-18 17:31:25
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饱满的小伙：回复邹老师 年末其他应收款和应收账款，还有股东欠公司的款项会对公司有哪些影响，应该怎么处理？谢谢
2023-08-18 17:56:41
邹老师：回复饱满的小伙你好，其他应收款长期挂账，可能被税局认为是对股东的分红，有缴纳股息红利个人所得税的风险 其他应收款—某某股东的挂账，个人建议年末清零 
2023-08-18 18:21:16
饱满的小伙：回复邹老师 对股东的分红怎么做会计分录的呢？其他应收款怎么理解是对股东的分红呢？不是太懂呢？谢谢老师
2023-08-18 18:35:29
邹老师：回复饱满的小伙你好，对股东的分红 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款 有的单位会把实际是对股东分红的款项，账面处理挂在其他应收款，从而避免缴纳股息红利个人所得税 借：其他应收款，贷：银行存款 
2023-08-18 18:55:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 红玉 发表的提问：
就用科目余额表9月份的期初借方，期初贷方，而金蝶软件里要录入的是每个科目的累计借方，累计贷方。还有期初余额呢？录入数据都是9月份的数据吗？
你好，是录入1月份的期初数，然后录入本年累计的借方，贷方，然后建账就可以了
250楼
2023-08-18 17:45:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小周 发表的提问：
根据科目余额表建账，资产负债表期初余额不平怎么调平，科目余额表上有一个制造费用—工人工资期初余额借方8317.50 本期发生额贷方8317.50，期初余额相差8317.50。怎么调整呢
制造费用一般没有余额 你结转到生产成本 在资产负债表存货里面
251楼
2023-08-18 17:56:59
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小周：回复郭老师 具体分录是怎么做
2023-08-18 18:16:20
郭老师：回复小周借生产成本贷制造费用 期初不需要做分录 直接放到生产成本
2023-08-18 18:41:15
小周：回复郭老师 是借： 生产成本 贷： 制造费用？
2023-08-18 19:00:35
小周：回复郭老师 但是我做完这一次分录，资产负债表期初余额数还是显示不平，有什么办法看的平衡呢
2023-08-18 19:14:49
小周：回复郭老师 这是别人交接过来的，是不是把制造费用—工人工资期初余额数借方8317.50 本期发生额贷方8317.50 ，录入期初余额的时候都输入进去？？
2023-08-18 19:28:36
小周：回复郭老师 做了这一笔分录，资产负债表期初余额数还是不平呢
2023-08-18 19:45:04
郭老师：回复小周期初不要做分录 直接吧把他加到存货里面
2023-08-18 20:09:38
小周：回复郭老师 不太懂
2023-08-18 20:25:57
郭老师：回复小周期初数据不用做分录 你的期初哪里来的
2023-08-18 20:55:35
小周：回复郭老师 根据19.01-10月科目余额表建账
2023-08-18 21:21:18
小周：回复郭老师
2023-08-18 21:50:54
郭老师：回复小周期初数据不平？ 差额放到利润分配
2023-08-18 22:03:23
小周：回复郭老师 具体分录怎么做
2023-08-18 22:29:20
郭老师：回复小周期初余额不做分录 你做了分录是录入期初之后的事情了
2023-08-18 22:47:02
小周：回复郭老师 好，录入期初，没做分录，资产负债表期初余额数也是不平
2023-08-18 23:02:45
小周：回复郭老师 我就想资产负债表期初余额数据显示是平的就行了，但是他上面显示不平
2023-08-18 23:30:48
郭老师：回复小周差额放到利润分配
2023-08-18 23:41:12
郭老师：回复小周看到这个回复没有
2023-08-19 00:11:00
小周：回复郭老师 如果我把科目余额表上面的制造费用_工人工资期初余额借方： 8317.50 本期发生额贷方余额8317.50. 照着这个录入进去，那是不是明细账就是平的，借方没有余额呢
2023-08-19 00:38:44
郭老师：回复小周是的 没有余额的
2023-08-19 01:04:16
小周：回复郭老师 那就不用管了？差额放到利润分配
2023-08-19 01:17:56
郭老师：回复小周你好，可以的。
2023-08-19 01:30:41
小周：回复郭老师 但是资产负债表还是显示二边期初余额不平，要打印报表一眼就看到了
2023-08-19 01:56:24
郭老师：回复小周制造费用你在资产负债表那个项目填写
2023-08-19 02:18:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 妈妈爱菠菜 发表的提问：
老师，科目初始数据库存现金中金蝶KIS期初余额填哪个数
期初应该是去年的期末库存现金余额才对
252楼
2023-08-19 17:34:18
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妈妈爱菠菜：回复邹老师 老师，应为我把他们的帐接回来了。上面库存现金的截图是他们给的明细账，那我库存现金那个期初填那个数
2023-08-19 17:59:11
邹老师：回复妈妈爱菠菜要看1月份的期初数才知道，你给我的截图看不到
2023-08-19 18:09:22
妈妈爱菠菜：回复邹老师 我是九月份接他们家的账，那是不是期初就是填2015年1月的月初月，本年累计借方就是填8月31号的那个本年累计呢，老师我图截全了，麻烦您帮我看下按照这个图上面的那个科目初始库存现金的金额各式什么，谢谢
2023-08-19 18:28:16
邹老师：回复妈妈爱菠菜填36824.58这个数字就可以了
2023-08-19 18:51:51
妈妈爱菠菜：回复邹老师 36824.58是填在期初余额那里是吧，那本年累计借方和本年累计贷方的金额呢？？？
2023-08-19 19:07:04
邹老师：回复妈妈爱菠菜本年累计借方和本年累计贷方的金额你之前已经填了，就是截止到目前为止本年累计发生的借方，贷方金额
2023-08-19 19:32:36
妈妈爱菠菜：回复邹老师 好的，谢谢！！！ 我之前那里是填对的啦
2023-08-19 19:52:06
邹老师：回复妈妈爱菠菜按照人家的给你的科目余额表填进去就可以了。
2023-08-19 20:19:10
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 芃宝贝儿 发表的提问：
年终建账，按照科目余额表建账，期初余额和年初余额不对，有影响吗
要的，要跟之前的期末余额保持一致的
253楼
2023-08-19 17:46:54
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芃宝贝儿：回复辜老师 期末余额是一致的，只是余额表里的期初有借贷方，而建账的时候只有年初余额，所以一致不了
2023-08-19 18:13:37
辜老师：回复芃宝贝儿改变借贷方向是没有关系的
2023-08-19 18:24:33
芃宝贝儿：回复辜老师 没有明白
2023-08-19 18:42:39
辜老师：回复芃宝贝儿就是你各个科目的余额跟之前的保持一致的，就是可以的
2023-08-19 18:58:29
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 夏日香气 发表的提问：
期初忘了写余额了，软件已经使用了，怎么做会计科目能加上原来的余额？
您好，将软件中已结账月份反结账，已记账凭证反记账，再进入，总账，期初余额界面，补录期初即可。录入完成后，再将凭证记账，重新出表。
254楼
2023-08-19 17:53:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 平常的河马 发表的提问：
资产负债表中的短期借款的年初余额和期末余额分别对应科目余额表里的短期借款的哪个余额
您好，就是对应着期末余额表短期借款的金额，年末的就是12月末的余额表的短期借款金额，期末看你具体是哪一期，比如六月份的期末，那就是六月的科目余额表的短期借款金额
255楼
2023-08-20 17:19:25
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