林老师：回复爱笑的流沙借：经营费用---差旅费2300 贷：其他应收款2000 现金300

李老师：回复爱笑的流沙借管理费用差旅费3000 贷其他应收款2500 库存现金500

有魅力的向日葵：回复赵海龙老师 张三出差回来报销差旅费8000元，余款2000元。编会计分录

有魅力的向日葵：回复赵海龙老师 张三出差向企业预借差旅费10000元，企业出纳付给张三现金2、张三出差回来报销差旅费12000元，企业出纳付给张三2000元。3丶张三出差回来报销差旅费10000元。张三出差回来报销差旅费8000元余款2000元。后三题和第一题是同一题

有魅力的向日葵：回复赵海龙老师 希望老师快点告诉我

赵海龙老师：回复有魅力的向日葵张三出差回来报销差旅费8000元，余款2000元。 借：管理费用-差旅费8000 库存现金2000 贷：其他应收款 10000

赵海龙老师：回复有魅力的向日葵张三出差向企业预借差旅费10000元，企业出纳付给张三现金2、张三出差回来报销差旅费12000元，企业出纳付给张三2000元。3丶张三出差回来报销差旅费10000元。张三出差回来报销差旅费8000元余款2000元。后三题和第一题是同一题 借：其他应收款 10000 贷：库存现金 借：管理费用-差旅 12000 贷：其他应收款 10000 库存现金 2000

有魅力的向日葵：回复赵海龙老师 邢第三题呢

赵海龙老师：回复有魅力的向日葵借：管理费用-差旅费8000 库存现金2000 贷：其他应收款 10000

有魅力的向日葵：回复赵海龙老师 张三出差回来报销差旅费10000元怎么编会计分录

赵海龙老师：回复有魅力的向日葵借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款

有魅力的向日葵：回复赵海龙老师 谢谢老师

赵海龙老师：回复有魅力的向日葵不客气祝学习愉快

李老师：回复爱笑的流沙借销售费用差旅费 1200贷库存现金1200

平：回复小洪老师 过节买月饼开来的增值税发票能抵扣吗

小洪老师：回复平你好这个专票可以抵扣

李老师：回复爱笑的流沙借管理费用差旅费3000 贷其他应收款2500 库存现金500

Jenny：回复小菲老师 有发票的不需要借：应交税费吗？

小菲老师：回复Jenny同学，你好 专票计入应交税金，普票不计入

Jenny：回复小菲老师 请问怎么区分专票和普票啊？

小菲老师：回复Jenny同学，你好 发票上会有写清楚

Jenny：回复小菲老师 如果我之前几个月收到的专用发票没有计入应交税金，那现在要怎么做呢？

小菲老师：回复Jenny同学，你好 借：费用/库存商品 负数 借:应交税费-应交增值税（进项）

Jenny：回复小菲老师 比如：我4月份支付办公室租赁费和电费，4月份做的分录是借：管理费用——租赁费8829.80电费126，贷：银行存款8955.80，我现在才看到发票是专项发票，发票金额是租赁费单价8100.73元，税额729.07元，电费单价111.50元，税额14.5元，上过月的账已结，那我要怎么去做会计分录呢？

小菲老师：回复Jenny同学，你好 借：管理费用 -743.57 借：应交税费-应交增值税（进）743.57

Jenny：回复小菲老师 只需要做这个分录就可以吗？没有贷方？

Jenny：回复小菲老师 这样借贷不平衡啊

小菲老师：回复Jenny同学，你好 借方一正一负，是平的

Jenny：回复小菲老师 就是我之前漏的都是这样做事吗？那摘要要怎么写呢？

小菲老师：回复Jenny同学，你好 对的 摘要：调整分录