同学你好 还没有发票所以做其他应收款

你好，借管理费用-福利费，贷银行存款

您好，年底财务会计，预算会计都不做处理。

您好 向D公司购入甲材料，2 000千克，每千克100元，购入乙材料，3 000千克，每千克50元，增值税59 500元，以银行存款支付200 000元，其余尚未支付，材料未到达。（4分） 借：在途物资-甲  2000*100=200000 借：在途物资-乙   3000*50=150000 借：应交税费-应交增值税-进项税额  59500 贷：应付账款200000%2B150000%2B59500-200000=209500 贷：银行存款 200000 .以现金支付上项材料运费800元。（运费按材料重量比例分配）（6分） 借：在途物资-甲  800*2000/(2000%2B3000)=320 借：在途物资-乙  800*3000/(2000%2B3000)=480 贷：库存现金 800 从D公司购入的甲材料、乙材料到货，已经验收入库，结转原材料的采购成本。（3分） 借：原材料-甲 200000%2B320=200320 借：原材料-乙150000%2B480=150480 贷：在途物资-甲 200320 贷：在途物资-乙 150480 5.职工张欣出差，预借差旅费2 000元，现金付给。（3分） 借：其他应收款 2000 贷：库存现金 2000 6.张欣出差归来，报销差旅费1 700元，退回现金300元，结清前借款。（3分） 借：管理费用 1700 借：库存现金 300 贷：其他应收款 2000 7.计提车间固定资产折旧1, 000元，行政部门固定资产折旧800元。（ 借：制造费用 1000 借：管理费用 800 贷：累计折旧 1800 8.用银行存款归还前欠D公司货款。（3分） 借：应付账款 209500 贷：银行存款 209500 9.以银行存款支付生产车间水电费3 000元。 借：制造费用 3000 贷：库存现金 3000

一般由部门领导审批就可以了

借：其他应收款 贷：现金或银行存款

你好，对的。其他应收款-小A