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业务员出差借款未还的会计账目
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 亢聪 发表的提问：
建筑业业务部门员工出差归来，报销差旅费，返还剩余借款分录怎么做
您好，分录，借：销售费用-差旅费等科目，现金或者银行存款，贷；其他应收款。
16楼
2022-11-23 08:04:44
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亢聪：回复王雁鸣老师 老师，我公司是从三月十四号成立。的 多会开始。做账呢
2022-11-23 08:20:29
王雁鸣老师：回复亢聪您好，最好三月开始做账。
2022-11-23 08:45:33
亢聪：回复王雁鸣老师 那三月应该。做哪些。账呢
2022-11-23 08:59:39
王雁鸣老师：回复亢聪您好，手工建账，购买总账，现金，银行存款日记账，实收资本，费用明细账。或者购买软件做账。
2022-11-23 09:25:11
亢聪：回复王雁鸣老师 四月份买下软件 可以补三月份的账吗
2022-11-23 09:38:16
王雁鸣老师：回复亢聪您好，可以的。
2022-11-23 09:57:48
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 李萍 发表的提问：
应收账款业务员收回转到自己的账上，并做为出差借款，怎么写分录
你好，借：其他应收款-业务员 贷：应收账款 就做这一笔分录就可以了，等出差回来实际报销的时候的再做账了
17楼
2022-11-23 09:03:49
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 刘细妹 发表的提问：
公司出差人员报销差旅费1800元，余款退回，原借款2500元，请问这个题目怎么做会计分录？
你好 借其他应收款-某员工2500 贷银行存款 2500 借销售费用或者管理费用-差旅费1800 银行存款或者库存现金700 贷其他应收款-某员工2500
18楼
2022-11-23 10:01:47
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
19楼
2022-11-23 11:15:59
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李老师：回复爱笑的流沙借销售费用差旅费 1200贷库存现金1200
2022-11-23 11:36:16
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ kaylee 发表的提问：
出差借款出纳人员怎么记日记账，到时候还回来又怎么计入?
你好.借款多少金额记多少，摘要写出差借款。报销·收回来·记报销差费收回借款
20楼
2022-11-23 12:17:59
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kaylee：回复徐阿富老师 例如员工9月记5千。然后回来报销4万。多余1万退回。不要写分录的，就是想知道那出纳怎么计入现金日记账借贷?
2022-11-23 12:47:13
kaylee：回复徐阿富老师 借款5万差旅费
2022-11-23 13:02:22
kaylee：回复徐阿富老师 借款5万计入日记账贷方?回来报销记入借方?
2022-11-23 13:16:34
徐阿富老师：回复kaylee你好，是的，这样没错的。
2022-11-23 13:39:17
kaylee：回复徐阿富老师 那回来报销那4万计入借贷哪个?
2022-11-23 13:56:49
kaylee：回复徐阿富老师 日记账里面怎么记?
2022-11-23 14:24:32
徐阿富老师：回复kaylee你好，报销4万记减少4万，差1万得补回来才能平，另外，你上面说的借贷，你是说记什么科目？是其他应收款还是库存现金？借贷方向可能做反了
2022-11-23 14:47:10
kaylee：回复徐阿富老师 老师我说的是现金日记账怎么记~ 期初余额10万，借款出差5万，回来报销4万，退回多的1万~
2022-11-23 15:00:14
kaylee：回复徐阿富老师 现金日记账借贷怎么入账?借款5万入账贷方，退回余额入账借方，那报销的4万呢?
2022-11-23 15:18:27
kaylee：回复徐阿富老师 现金日记账怎么入账资金余额才对?
2022-11-23 15:32:53
徐阿富老师：回复kaylee你好，报销报销如果不涉及现金进出就不用记，比如你这个借5万的，如果报销金额是4万，那么还回来1万时贷方库存现金1万元，如果报销是5.2万，那么再付对方2000元贷方2000元，不涉及现金不记、
2022-11-23 15:51:46
kaylee：回复徐阿富老师 那出纳回来他的费用表里面摘要不是也要写清楚这些钱的去向吗？例如那4万块的差旅花费，怎么记?
2022-11-23 16:14:59
徐阿富老师：回复kaylee你好，不涉及现金不用出纳记，出纳只要记清楚付出去·5万元就好，至于5万怎么用的，无需出纳管，财务会跟踪的。
2022-11-23 16:30:19
kaylee：回复徐阿富老师 哦哦，谢谢老师
2022-11-23 16:56:14
徐阿富老师：回复kaylee不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2022-11-23 17:23:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.31w
引用 @ 问 发表的提问：
1、我单位员工出差，领导外出电话同意借款，借款人给我财务处写了一张借条，现领导回来，出差人员未回来，请问是出纳找领导签字还是等借款员工出差回来他找领导签字？2、我单位刚成立，没有正式的借款单，员工在白纸上写的借条可以吗？3、对于开出的借条，员工归来需要退回给借款人吗？4、作为事业单位出纳，我单位的库存现金限额是多少？
您好！如果员工已经签了，还是出纳去找的好。 可以的。 需要。 没有规定。一般不超过5-10天的使用量。
21楼
2022-11-23 16:32:47
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ LY 发表的提问：
业务员出差借备用金，是写借据还是写收据！
出差备用金写借据。 借其他应收款贷现金
22楼
2022-11-23 16:43:43
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LY：回复方老师 业务回来冲账时，要借据时，是不是还得给业务写收据啊，或者开始时让业务写个三联收据行吗。
2022-11-23 17:14:18
方老师：回复LY借据可以直接做为原凭证的附件不再退回给员工，如果要退回给员工，借据借款时不做账务处理，等员工报销时记账，原借据退回给员工。
2022-11-23 17:36:19
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ 巧 发表的提问：
公司员工出差借款。现在人离职了。借款还在。应该如何处理。怎么做会计分录了
你好！可以找些出差的发票，冲掉该笔借款。或者直接将该借款作为损失计入营业外支出。
23楼
2022-11-23 16:51:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我是公司新会计，公司人员出差回来报销的差旅费应怎么计入科目，没有借款直接回来报销,,,,
莪贫崣忹湢嘌猂愺禧竝犁筃润譒孵哨釡毯巛佳瓯蔂妆涻暡淍什泛履滒
24楼
2022-11-24 16:19:32
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李老师：回复爱笑的流沙借管理费用-差旅费· 贷库存现金
2022-11-24 16:40:37
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 十月。 发表的提问：
房地产开发企业 还未竣工结算的项目 卖出去的住房 成本按每平方的成本暂估，会计分录:借 主营业务成本 xx 贷 应付账款 xx 那么冲回的会计分录是:借 应付账款 xx 贷 库存商品 吗
第一个问题正确的第二个问题，你冲的话肯定是贷主营业务成本，而不是贷库存商品。
25楼
2022-11-24 16:25:32
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十月。：回复陈诗晗老师 但是主营业务成本不是在当月就结转了吗  后面冲回主营业务成本这个科目 会不会影响其他的东西
2022-11-24 16:48:17
陈诗晗老师：回复十月。不会，你这个本月还是转入本年利润，最终影响的是你的利润
2022-11-24 17:13:54
十月。：回复陈诗晗老师 好的  谢谢
2022-11-24 17:41:02
陈诗晗老师：回复十月。不客气，祝你工作愉快。
2022-11-24 18:02:11
十月。：回复陈诗晗老师 再问下是不是在竣工结算完成后才开始冲回主营业务成本
2022-11-24 18:18:05
陈诗晗老师：回复十月。不影响的，因为你那个主营业务成本，最后是转到了本年利润，就不管你完工还是没有完工，你最后都是冲减了你的累计利润。
2022-11-24 18:29:00
十月。：回复陈诗晗老师 好的  谢谢
2022-11-24 18:45:13
陈诗晗老师：回复十月。不客气，祝你工作愉快。
2022-11-24 19:05:13
十月。：回复陈诗晗老师 老师  再问个问题  那这期间的土地增值税分录该怎么做  
2022-11-24 19:31:41
十月。：回复陈诗晗老师 还有以前和预缴增值税一起扣掉的附加税  能抵扣现在的附加税吗
2022-11-24 19:50:59
陈诗晗老师：回复十月。可以的呀，以前预交的增值税是可以抵扣现在的附加税的，你现在算附加税就是按扣了，预交之后的增值税来计算。
2022-11-24 20:20:32
十月。：回复陈诗晗老师 那分录要怎么写
2022-11-24 20:39:12
陈诗晗老师：回复十月。你直接按照你计算出来的增值税增，借税金及附加贷应交税费。
2022-11-24 20:50:31
十月。：回复陈诗晗老师 那这次的附加税还得另交钱
2022-11-24 21:16:00
十月。：回复陈诗晗老师 因为以前预交增值税交的附加税分录也是这样写的
2022-11-24 21:39:49
陈诗晗老师：回复十月。就是这个附加税啊，你之前在预交的时候你也会存在附加税，对不对？那个还是同样的分录
2022-11-24 21:55:20
十月。：回复陈诗晗老师 意思是按我抵扣预缴的增值税剩余应交增值税的部分计算附加税 对吧
2022-11-24 22:13:31
陈诗晗老师：回复十月。对的，就是这个意思。
2022-11-24 22:24:52
十月。：回复陈诗晗老师 谢谢老师
2022-11-24 22:38:06
陈诗晗老师：回复十月。不客气，祝你工作愉快
2022-11-24 22:48:55
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售部业务员张杰到广州出差参加展览会，预借差旅费8000元.怎么做会计分录
借其他应收款8000 贷银行存款8000
26楼
2022-11-24 16:36:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 木木 发表的提问：
老师，出差人员出差需持有经部门经理、人力资源部、公司领导签字的《出差申请单》，到财务室借款，填的《借款单》还需要再由出差人员的经理，还有领导再签字吗？
一般需要的
27楼
2022-11-25 15:09:17
全部回复
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
写会计科目：车间主任李明报销差旅费2200元，其原借款2000元，差额由出纳员付给现金。
借：制造费用--差旅费 2200 贷：其他应收款--李明 2000 库存现金 200
28楼
2022-11-25 15:33:04
全部回复
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 小虾 发表的提问：
老师 公司业务员借款做业务联系出差 出纳打款时要备注什么
按实际业务内容填写就可以，也可以简化写为差旅费等。
29楼
2022-11-25 15:55:08
全部回复
小虾：回复季老师 填了借款可以不
2022-11-25 16:22:43
季老师：回复小虾可以，现在通过网银汇款，对用途规定不严格。
2022-11-25 16:35:12
刘娜娜老师
职称：中级会计师
4.00
解题: 0w
引用 @ 可爱的白羊 发表的提问：
王会计处理销售部某成员差旅费报销业务，某成员应报销金额2680元，出差前借款2000元入账，出纳已支付张敏680元现金，请问该项报销业务应取得那些原始凭证
你好，要有业务部该成员的差旅费凭证（包括住宿费、交通费发票等），另外要有相关领导的批准签字。
30楼
2022-11-25 16:24:59
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