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公积金贷款会计怎么做帐
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 街角守护 发表的提问：
本月缴纳员工公积金时候，把一个员工的公积金弄错了，缴纳到公积金是个人缴纳420 和单位缴纳410 ；实际上应该是单位和个人各承担209元的，咨询公积金后说是下月直接抵减，缴纳公积金做帐是借应付职工薪酬工资━公积金（单位部分）其他应付款━公积金（个人部分）贷银行存款 这个月根据错的公积金缴纳怎么做帐，下月抵减又该如何做帐呢？
你好！这个月将差额计入其他应收款，下个月冲平就可以
31楼
2023-04-19 21:31:15
全部回复
街角守护：回复QQ老师 老师，下个月他们去缴纳公积金时候直接扣除上月多交数，这个下月也不会实际收到钱啊
2023-04-19 22:03:41
QQ老师：回复街角守护你好！应该是下个月少交款吧
2023-04-19 22:18:25
街角守护：回复QQ老师 是，下个月少交款 ，这个怎么处理呢
2023-04-19 22:30:03
QQ老师：回复街角守护你好！这个月多加的计入其他应收款 下个月冲平就可以
2023-04-19 22:51:12
街角守护：回复QQ老师 那我分录咋做？求告知
2023-04-19 23:14:03
QQ老师：回复街角守护借：其他应收款—社保局 贷：银行存款 下个月缴纳时 贷：银行存款 其他应收款—社保局
2023-04-19 23:33:38
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 冯卓玉 发表的提问：
公积金贷款扣款需要房本吗
扣款时不用房本 贷款时用 公积金贷款需要房本，同时要抵押到银行。 公积金贷款买房，房产证作为抵押物，需贷款还清后才能领取。经担保中心担保的公积金贷款，借款人不需要到房管局领取房产证,由担保中心代领房产证。此后，由产权人本人带身份证原件前往担保中心领取。 《住房公积金管理条例》 第三条 住房公积金管理中心应当在受委托银行设立住房公积金专户。 单位应当向住房公积金管理中心办理住房公积金缴存登记，并为本单位职工办理住房公积金账户设立手续。每个职工只能有一个住房公积金账户。 住房公积金管理中心应当建立职工住房公积金明细账，记载职工个人住房公积金的缴存、提取等情况。
32楼
2023-04-19 21:50:59
全部回复
冯卓玉：回复玲老师 好的，明白了
2023-04-19 22:03:41
玲老师：回复冯卓玉 你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-04-19 22:27:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ CM 发表的提问：
老师：老总贷款买了一辆豪车，但钱又不是从公帐出的。怎么做帐？
你好！车是在公司名下吗？钱是从哪儿出的呢
33楼
2023-04-24 20:40:34
全部回复
CM：回复宋生老师 是公司名下的。 钱是从个人私帐出的，还款也是个人户头的。
2023-04-24 20:58:24
宋生老师：回复CM你好！这个你可以借固定资产 贷应付账款。 然后每次老板自己还钱的时候，借应付账款 贷其他应付款-老板
2023-04-24 21:15:12
CM：回复宋生老师 有一笔100W的钱被老板娘转出去，不知去像。能不能抵这个车款？
2023-04-24 21:42:22
宋生老师：回复CM您好！这个你操作是可以，但是如果对应不上，税务局那边会怎么认定，老师不敢保证
2023-04-24 22:08:15
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 回首向来萧瑟处归去也无风雨也无晴 发表的提问：
单位在3月份收了公积金的个人缴纳部分，先缴到单位帐户， 然后以单位名义缴到公积金帐户。缴纳到公积金帐户的分录这样写：借 事业支出 ---住房公积金 贷 银行帐户 缴纳到单位帐 户的怎么写分录？ 借 银行帐户 贷 ？？？
贷:财政拨款收入
34楼
2023-04-24 21:07:14
全部回复
回首向来萧瑟处归去也无风雨也无晴：回复小云老师 在财政拨工资时，公积金部分已记入了财政补助收入。当时分录是这样的 借 银行帐户 贷 财政补助收入。现在再次记到财政补助收入中是不是就记了两次，没事？
2023-04-24 21:40:42
小云老师：回复回首向来萧瑟处归去也无风雨也无晴你当时已经收到了这个钱做了收入，那后面缴到单位账户是什么意思，当时不是打到你单位账户的吗？
2023-04-24 21:53:14
回首向来萧瑟处归去也无风雨也无晴：回复小云老师 没扣除了，重新有个人交到单位了
2023-04-24 22:12:45
回首向来萧瑟处归去也无风雨也无晴：回复小云老师 可以直接反过来记吗 借 银行存款 贷 事业支出----公积金
2023-04-24 22:26:00
小云老师：回复回首向来萧瑟处归去也无风雨也无晴你的意思是这个钱是员工个人打过来的对吧？是就可以直接冲事业支出
2023-04-24 22:40:47
回首向来萧瑟处归去也无风雨也无晴：回复小云老师 借 银行存款 贷 事业支出----公积金
2023-04-24 23:05:57
小云老师：回复回首向来萧瑟处归去也无风雨也无晴没错
2023-04-24 23:35:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 今天早起看书了吗？ 发表的提问：
公积金的就单独一个银行，只是代收，从公户转账到别的银行，跨行代缴。怎么做帐。
你好 你们这个公积金是单独公司的账户 。你做借银行存款 -公积金账户 贷银行存款 -基本户
35楼
2023-04-24 21:18:41
全部回复
今天早起看书了吗？：回复meizi老师 这是什么操作啊，老师，那个银行存款还是低了啊
2023-04-24 21:53:58
今天早起看书了吗？：回复meizi老师 怎么借方还多了银行存款呢
2023-04-24 22:05:51
meizi老师：回复今天早起看书了吗？你好 你不是说 从公户转到公积金银行去 。在公积金银行去缴纳公积金。 这个公积金不是你们公司员工发生的。 你这个代收又是什么情况。 或者你描述清楚点这个业务 好给你说怎么做账
2023-04-24 22:27:17
今天早起看书了吗？：回复meizi老师 老师，这个公积金就是给我们员工交的。但是但是这个代收的银行不是我们公司基本户，也不是一般户，直接刘从公户转了钱给这个银行，然后这个银行再交了公积金
2023-04-24 22:54:12
meizi老师：回复今天早起看书了吗？你好 那这个银行是你们公司的公积金专用扣款专户的 话 你们需要设置银行明细科目来核算的。 你们平常转款进去这个账户没做账吗？如果做了是怎么做的
2023-04-24 23:23:03
今天早起看书了吗？：回复meizi老师 我明白你的了，公积金账户也算公司的钱？
2023-04-24 23:43:55
meizi老师：回复今天早起看书了吗？嗯 是的 这个本来也是公司的账户一部分。 里面的钱在还没缴纳给公积金中心之前还是公司的钱。 你只是一个账户转另一个账户去了
2023-04-24 23:55:34
今天早起看书了吗？：回复meizi老师 但是这个银行账户是私人的，那如果转公积金中心呢？还有就是我想着，这个银行账户和公司没有关系啊。不是公户，他里面的钱也是公司的钱？
2023-04-25 00:06:02
meizi老师：回复今天早起看书了吗？你好 不是你们公户就不需要的。 这个你们绑定的是私户缴纳的 那么你到时支付的时候贷方要走其他应收款。 缴纳之后用缴款凭证来冲其他应收款
2023-04-25 00:18:03
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 义气的跳跳糖 发表的提问：
银行住房公积金汇缴书 怎么做帐
借：管理费用 其他应收款 贷：银行存款
36楼
2023-04-24 21:41:59
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 香雪兰 发表的提问：
收单位工程订金5万，财务会计:借:银行存款5万。贷:其他应付款5万。预算会计怎么做？还款时，借:零余额帐户用款额度5万，贷:银行存款5万。借:其他应付款5万，贷:零余额帐户用款额度5万。预算会计又怎么做？
你好，把零余额和银行存款换成资金结存，其他不变
37楼
2023-04-25 20:59:48
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 尹娟 发表的提问：
我们公司也给别人上社保，公积金，怎么做帐啊，
您好！这个在外帐上面只能当做自己公司员工，像自己公司员工一样做。
38楼
2023-04-25 21:21:25
全部回复
尹娟：回复宋生老师 没有做过上社保的工资，直接扣款，走路费用
2023-04-25 21:47:58
宋生老师：回复尹娟您好！一般都是计入管理费用。
2023-04-25 22:14:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ????黛慧子 发表的提问：
预付6.7月份公积金24500怎么做帐？
您好！借预付账款 贷银行存款
39楼
2023-04-25 21:28:50
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 木芮 发表的提问：
每月计提工资、社保、公积金，但只交了社保、公积金，未发工资的分录怎么做 计提时：借：管理费用-社保、公积金、工资 ，贷：应付职工薪酬-社保、公积金、工资 缴纳社保、公积金时：借：应付职工薪酬-社保、公积金 ， 贷：银行存款、其他应收款-社保、公积金（个人部分） 那么未发的工资怎么处理
你好 ；    没有发放的工资 挂在应付职工薪酬-工资 贷方放着就行了。  
40楼
2023-04-25 21:38:59
全部回复
木芮：回复meizi老师 若做今年的所得税汇缴时还未发工资是不是要做纳税调增呢
2023-04-25 22:04:29
meizi老师：回复木芮你好 ； 是的。     要调增 处理的 
2023-04-25 22:24:33
木芮：回复meizi老师 调增额是扣减个人部分的社保和公积金后的实发工资还是应发工资？在调增汇缴后，发了工贸，那么下年度汇缴时要调减吗？
2023-04-25 22:49:44
meizi老师：回复木芮你好 ；   调增的话 是调增  你未发的工资金额 。 按应发来看的  
2023-04-25 23:14:34
木芮：回复meizi老师 可是当月已经为员工垫交个人承担的社保、公积金了，也是相当于发放了部分工资了呀
2023-04-25 23:37:11
meizi老师：回复木芮你好 ；          你计提是   计提  包括了个人部分 社保和公积金的。  没有发放的话 会在应付职工薪酬贷方挂着的； 你可以去看看 
2023-04-25 23:51:52
木芮：回复meizi老师 计提时只计提单位的呀，没有计提个人部分，但是当月交了社保是包括单位和个人部分，也就是先给员工垫付的呀
2023-04-26 00:19:57
meizi老师：回复木芮 你好 ；        那你就自己去看应付职工薪酬 你发了多少     比如你计提了100万 ； 你发了 80万。 你应发职工薪酬 贷方会有20万。 汇算没有支付 就是调增20万  
2023-04-26 00:47:21
木芮：回复meizi老师 应付职工薪酬的工资还是应发工资，上面就问您未发工资怎么处理，如果要发工资的话应该是借：应付职工薪酬-工资贷：银行存款、其他应收款（个人承担的社保、公积金
2023-04-26 01:17:13
木芮：回复meizi老师 为员工垫付的公积金、社保要从计题的工资里面扣
2023-04-26 01:44:27
meizi老师：回复木芮 你好 ；   应付职工薪酬   是 应发工资来计提  。 你上面做的是    发放工资分录扣除个人社保和公积金 ；      如果没有发放 你还是需要 去 按照应付未付款的应发职工薪酬贷方金额来 调增 的 
2023-04-26 01:59:17
木芮：回复meizi老师 也就说调增的金额不能抵扣为员工代付个人部分的社保和公积金吗？
2023-04-26 02:15:56
meizi老师：回复木芮 你好 ； 是的。   因为你是发放的时候 才会去扣除个人 社保和个人公积金的。 你都没有发    
2023-04-26 02:40:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 002 发表的提问：
没有买社保已经交公积金的话需要怎么做帐呢？
你好，根据是实际发生的经济业务作出账务处理
41楼
2023-04-26 21:18:27
全部回复
002：回复邹老师 就是税账的工资也要做了
2023-04-26 21:48:19
002：回复邹老师 就是税账的工资也要做了是吧
2023-04-26 22:14:32
邹老师：回复002你好，是的 根据地税申报情况，指定工资表
2023-04-26 22:41:56
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 阿金 发表的提问：
公司跟银行贷款，会计分录怎么做？每月还贷款本金加利息会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：长期借款 借：财务费用     贷：银行存款 还本金 借：长期借款 贷：银行存款
42楼
2023-04-26 21:31:38
全部回复
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 甜甜 发表的提问：
老师你好，问下跨省换了工作单位，要办公积金贷款，以前交的可以用吗，，新工作地点办贷款是不是在当地要交够半年才可以呢？
是的啊，需要交半年可以用，
43楼
2023-04-26 21:38:59
全部回复
甜甜：回复李老师A 以前交的用不了吗
2023-04-26 21:57:11
李老师A：回复甜甜可以用的啊，里面有余额的啊
2023-04-26 22:08:05
甜甜：回复李老师A 那是要把以前的缴费明细打印出来吗？
2023-04-26 22:25:18
李老师A：回复甜甜尼住房公积金有没有断缴啊
2023-04-26 22:47:25
甜甜：回复李老师A 没有断交的 老师
2023-04-26 23:02:42
李老师A：回复甜甜那是可以的啊，没有影响的啊
2023-04-26 23:16:03
甜甜：回复李老师A 那需要去以前的工作地打印之前的缴费单吗？？本人不去代办可以吗
2023-04-26 23:31:43
李老师A：回复甜甜这个你最好问一下那边的住房公积金需要哪些资料
2023-04-26 23:55:45
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 米朵儿 发表的提问：
付公积金管理中心房改资金款会计分录怎么做
同学你好 你们是房产公司
44楼
2023-05-04 20:30:35
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 蓝精灵 发表的提问：
老师，老板个人贷款打进对公帐户又打回个人，怎做帐？做往来吗
是的 做往来吧
45楼
2023-05-04 20:38:52
全部回复
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