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公积金贷款会计怎么做帐
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ qzuser 发表的提问：
2021年，做了一笔分录；借：管理费用-公积金500 其他应付款-公积金个人部分500 贷银行存款1000。2022年发现做错了，分录没错，就是数错了，应该怎么红冲？怎么做分录？
你好； 你这个具体是怎么错误了。 可以描述下这样好判断分录
286楼
2023-09-21 16:30:09
全部回复
qzuser：回复meizi老师 借：管理费用-公积金500 其他应付款-公积金个人部分500 贷银行存款1000，数错了，实际上应该是借：管理费用-公积金400 其他应付款-公积金个人部分600 贷银行存款1000
2023-09-21 16:48:45
meizi老师：回复qzuser 你好；     那你就调整一笔哈  ； 做     借 其他应付款-个人公积金  100  贷  以前年度损益调整-管理费用  100       ； 借   以前年度损益调整-管理费用  100  贷利润分配-未分配利润100    
2023-09-21 17:15:50
qzuser：回复meizi老师 借：管理费用-公积金500 其他应付款-公积金个人部分500 贷银行存款1000，数错了，实际上应该是借：管理费用-公积金600 其他应付款-公积金个人部分400 贷银行存款1000，，，老师要是这种情况的话，怎么改分录
2023-09-21 17:34:28
qzuser：回复meizi老师 要是想先红冲，然后再重新做一笔分录，怎么做呀
2023-09-21 17:50:59
meizi老师：回复qzuser 你好； 不用那么复杂哈 ； 你直接调整差异金额100就行了 ；      因为你跨年了 红冲要走以前年度损益调整； 你直接上面分录 红冲  借贷方不变。 金额负数即可 ；把管理费用用以前年度损益调整替代即可   
2023-09-21 18:13:52
qzuser：回复meizi老师 老师 先冲红再重新做 那应该怎么做呢
2023-09-21 18:40:10
meizi老师：回复qzuser 你好；   借：以前年度损益调整-管理费用-公积金-500 其他应付款-公积金个人部分-500 贷银行存款-1000， 在做 分录 ：  借：以前年度损益调整-管理费用-公积金600 其他应付款-公积金个人部分400 贷银行存款1000，  然后把余额转到利润分配去   
2023-09-21 19:01:05
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 罗达 发表的提问：
现在商品房的房贷是不是也能用公积金贷款了？
您好，是的啊，购买第一套住房的，都可以使用公积金贷款的。
287楼
2023-09-21 16:59:59
全部回复
罗达：回复王雁鸣老师 之前商品房不是不能用公积金贷款吗？
2023-09-21 17:16:56
王雁鸣老师：回复罗达您好，第一套都可以的，不可以的是第二或者第三套的。
2023-09-21 17:36:23
罗达：回复王雁鸣老师 商业住宅购买的第一套房是不可以用公积金贷款的是吗？
2023-09-21 17:52:58
王雁鸣老师：回复罗达您好，是的。
2023-09-21 18:20:52
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 星旭可可 发表的提问：
计提工资，计提社保，计提公积金的会计分录怎么做
同学你好，计提工资，社保，公积金的会计分录参考这个图片
288楼
2023-09-22 16:05:57
全部回复
星旭可可：回复彩丽老师 老师你好，请问各项费用工资是应发工资，没扣个人社保公积金个税的工资总额吗
2023-09-22 16:35:26
彩丽老师：回复星旭可可是的，扣除五险一金之前的工资总额
2023-09-22 16:58:51
星旭可可：回复彩丽老师 那比如说是管理费用工资，它包括了个人部分的五险一金，那管理费用不是多了五险一金的金额了吗
2023-09-22 17:27:31
彩丽老师：回复星旭可可不会多，因为五险一金的个人部分是由员工自己承担，公司是代扣代缴，从应发工资中扣除之后再发工资给员工
2023-09-22 17:57:05
星旭可可：回复彩丽老师 还是不太懂，为什么个人自己承担的部分可以算在管理费用里面去呢
2023-09-22 18:09:15
彩丽老师：回复星旭可可个人自己承担的五险一金部分并没有计入费用，是从工资中扣减，你把数据带进图片中的分录更容易理解
2023-09-22 18:21:47
星旭可可：回复彩丽老师 好的，谢谢老师
2023-09-22 18:49:33
彩丽老师：回复星旭可可不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-09-22 19:17:43
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 小慧 发表的提问：
，社保补扣。公积金补扣计入其他应付款-社保贷方，，与公积金预扣计入其他应付款-公积金借方，对吗？
，扣款都是记入借方的，因为扣款有银行存款贷方，借贷平衡原则，其他应付就是在借方的
289楼
2023-09-22 16:26:38
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 梅兰竹菊 发表的提问：
几个人合伙开了一个小公司，此前没有帐，正式营业后，才在银行开了一个公户，请了一个会计建帐，现在到季末了，出现银行贷款利息，大概2万多，能否进外帐？
你好！可以的。账户上面的利息可以入账
290楼
2023-09-22 16:45:55
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
老师，10月18日交10月份公积金，10月31日出10月份工资表，请问交公积金的时候的会计分录怎么做？工资表会计分录怎么做
1 计提公积金（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——公积金 2、缴纳公积金 借：应付职工薪酬——公积金 其他应收款——公积金(个人部分) 贷：银行存款 月底计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资时， 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
291楼
2023-09-22 16:59:58
全部回复
毛毛雨：回复辜老师 那老师，10月底计提的工资表上这个公积金跟10月交这个不重复了么
2023-09-22 17:23:32
辜老师：回复毛毛雨你工资表上的公积金是应发工资的部分，单位还需另外承担单位公积金费用的
2023-09-22 17:43:56
毛毛雨：回复辜老师 那五险一金的计提用什么做附件呢？
2023-09-22 18:04:56
辜老师：回复毛毛雨就是员工缴纳社保和公积金的明细表
2023-09-22 18:18:04
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
小额信贷计提的贷款损失准备金的会计分录怎么做？
你好， 小额贷款公司怎么计提贷款损失准备，按照期末贷款余额计提。 借：资产减值损失 贷：贷款损失准备
292楼
2023-10-08 19:47:42
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 寒冷的太阳 发表的提问：
财务会计：借：住房公积金1 应付住房公积金1 贷：零余额用款额度2 预算会计：基本支出2 资金结存一零余额用款额度2 这样分录对吗
您好，财务会计：借：住房公积金1 应付住房公积金1 贷：零余额用款额度2 预算会计：借：基本支出2 贷；资金结存一零余额用款额度2 这样的分录是对的。
293楼
2023-10-08 19:53:23
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 123567。 发表的提问：
2021年不小心重做了2020年的帐 借：预付账款，贷：银行存款 2020年这笔帐该怎么进行处理，如何写会计分录？
反冲重复做的就可以 ，借：预付账款，负数  贷：银行存款   负数
294楼
2023-10-08 20:02:51
全部回复
123567。：回复辜老师 2022年度做账就直接反冲就行吗？
2023-10-08 20:16:39
辜老师：回复123567。是的，你的理解是对的
2023-10-08 20:29:32
123567。：回复辜老师 好的，谢谢老师
2023-10-08 20:48:21
辜老师：回复123567。好的，客气，帮到你就好                           
2023-10-08 21:10:44
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 杨杨 发表的提问：
支付公积金分录怎么做，比如我付了5000，借管理费用公积2500贷其他应收款个人部分2500贷应付职工薪酬5000，借应付职工薪酬5000，贷银行存款5000嘛
您好 借:管理费用 2500 贷:应付职工薪酬 2500 借:应付职工薪酬 2500 借:其他应收款 2500 贷：银行存款 5000
295楼
2023-10-08 20:20:59
全部回复
杨杨：回复bamboo老师 那社保呢也要通过应付职工薪酬嘛
2023-10-08 20:48:13
bamboo老师：回复杨杨社保也要通过应付职工薪酬
2023-10-08 21:16:35
杨杨：回复bamboo老师 但是现实工作中都是直接走的管理费用，你们这个太不变通了
2023-10-08 21:46:13
bamboo老师：回复杨杨不是我们不变通 是会计准则规定的啊
2023-10-08 21:58:43
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ amir~ 发表的提问：
房地产行业，收到银行放款，其中公积金放款怎么做账啊？？？是借银行存款，贷什么
借银行存款 贷预收房款，
296楼
2023-10-09 15:05:04
全部回复
amir~：回复季老师 但是这些放款里面有银行的，还有公积金账户的放款，
2023-10-09 15:36:49
amir~：回复季老师 主要是我觉得借方要摆2个借银行存款，借公积金这个放款怎么才
2023-10-09 15:56:52
amir~：回复季老师 主要想问公积金放款摆借方。怎么摆
2023-10-09 16:21:49
amir~：回复季老师 ？？？？
2023-10-09 16:49:27
季老师：回复amir~公积金贷款和商贷是购房人资金来源问题，对你们公司来讲不需要考虑
2023-10-09 17:06:49
江桐老师
职称：初级会计师
4.91
解题: 0.05w
引用 @ 天使 发表的提问：
那看以前会计做帐做的是借:银行存款，贷:上级拨入资金，这样对不对呢
拨入资金：借：银行存款 贷：上级拨入资金 使用资金：借：管理费用 贷：银行存款
297楼
2023-10-09 15:30:07
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 梅兰竹菊 发表的提问：
一季度外帐有税款，现金缴的，但内帐没有做应缴税费，可是已经发生了现金，内帐会计科目怎么做
内帐会计科目可做：借管理费用—税金贷现金
298楼
2023-10-09 15:57:12
全部回复
萝卜头
职称：初级会计职称
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 环环 发表的提问：
老师，请问下我手头有一家公司2015年交公积金做的分录是：借管理费用-公积金贷：银行存款，2016年的账则是借：其他应付款贷银行存款，这是为什么呀，我们是代理记帐公司。麻烦解释下这样做的理由，另外帮我普及一下关于公积金的知识及规范的账务处理，谢谢
其他应付款是代垫个人缴纳部分，管理费用是公司承担部分，所以你要分清楚情况。 公积金处理和社保处理一致
299楼
2023-10-09 16:26:59
全部回复
环环：回复萝卜头 我手头的原始凭证只有公司交公积金的银行回单。
2023-10-09 17:02:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 梅兰竹菊 发表的提问：
小规模，就一住宿服务，内帐没有做税金，外帐做了，并且一季度已经交了税，现金付款，内帐涉机现金，请问内帐怎么做会计科目？
您好！你也跟外帐一样的计提并支付税金就可以了。
300楼
2023-10-10 16:23:59
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