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会计报表是根据总分类账
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 杨^^平 发表的提问：
不调整分录 根据同一客商重分类报表往来账科目可以么
你好 需要做调整分录的。
46楼
2023-05-08 20:57:29
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ FEN 发表的提问：
三栏明细账和总账分别记什么内容，根据什么登记，总账是根据记账凭证登记还是科目汇总表
明细账是根据科目分类的凭证流水，总账是汇总的每月发生额，根据凭证汇总登记
47楼
2023-05-08 21:17:58
全部回复
FEN：回复袁老师 两个有什么区别吗？都是根据科目汇总表登记吗
2023-05-08 21:48:16
袁老师：回复FEN这个是编制顺序，先有总账后有科目余额　　　　　　　
2023-05-08 22:11:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小芝麻 发表的提问：
中途建账，期初余额是根据总分类账的上年结转数填吗？
你好，一般是根据每个明细科目的余额录入期初数
48楼
2023-05-09 20:38:39
全部回复
小芝麻：回复邹老师 请问是明细科目的上年结转数录入期初数吗？
2023-05-09 20:56:26
邹老师：回复小芝麻是的
2023-05-09 21:13:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 发发发发发 发表的提问：
会计总分类账是按照科目汇总表呀！还是按记账凭证
会计总分类账是按照科目汇总表
49楼
2023-05-09 20:50:14
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 胡鹰糯 发表的提问：
根据总账科目余额直接填列编制财务报表的，根据总账科目余额计算填列编制财务报表的，详细的选项都有哪些。总结的怕不全。
你好。同学。你到国税官司网或者百度去下载一个最新的财务报表。里面都有详细的所属项目。
50楼
2023-05-09 21:14:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 「星·河」 发表的提问：
会计总账是根据什么来登记的？
你好，　总账可以直接根据各种记账凭证逐笔登记，也可以先把记账凭证按照一定方式进行汇总，编制成科目汇总表或汇总记账凭证等，然后，据以登记。
51楼
2023-05-10 20:09:57
全部回复
「星·河」：回复紫藤老师 记账凭证上损益类科目登明细账的时候全部登多栏式的吗？
2023-05-10 20:23:59
紫藤老师：回复「星·河」多栏式明细账主要用于期间费用(管理费用、营业费用、财务费用)明细账、制造费用明细账、应交税金-应缴增值税明细账、生产成本等明细账
2023-05-10 20:41:25
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ ╭⊙ǒ⊙╮ 发表的提问：
汇算清缴中，资产总额根据申报系统里报表填，还是根据做账软件里填？申报报表时，有调整部分科目，所以做账软件里资产总额与申报系统的资产总额的余额不一致
根据准确的资产负债表填列
52楼
2023-05-10 20:35:30
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╭⊙ǒ⊙╮：回复三宝老师 因为账面有赤字，是根据调整过的申报表填吗？
2023-05-10 21:00:20
三宝老师：回复╭⊙ǒ⊙╮是的，根据调整后数字填写
2023-05-10 21:29:15
╭⊙ǒ⊙╮：回复三宝老师 老师，现在就是有一问题，比如其他应收款期末余额为-10万，但是我没考虑该科目明细有借方余额，有贷方余额，直接把期末-10万的数据在申报财务报表调整了。做账软件里未调！这样影响汇算清缴吗？
2023-05-10 21:49:01
三宝老师：回复╭⊙ǒ⊙╮不涉及损益，不影响汇算清缴
2023-05-10 22:11:32
╭⊙ǒ⊙╮：回复三宝老师 关键影响汇算清缴填写资产总额填列，资产总额数据有出入问题不大吗？我们属于小型微利企业，调不调整也都符合小型微利企业。
2023-05-10 22:40:50
三宝老师：回复╭⊙ǒ⊙╮影响有限，就像你说的，都是小微企业
2023-05-10 22:59:17
╭⊙ǒ⊙╮：回复三宝老师 老师，资产总额的出入，是不是只要不达到小型微利企业的上限线杠杆，税务局就不怎么会关注。对吗？
2023-05-10 23:18:25
三宝老师：回复╭⊙ǒ⊙╮理论上是的，并且是机器审核。
2023-05-10 23:46:20
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 随风而逝 发表的提问：
请问财务报表年报的数据是根据汇算清缴后的填写吗？还是根据会计做账得出的数据填写
你好，要先有年报才能做汇算清缴，是根据你们的做账产生的数据
53楼
2023-05-10 20:40:47
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随风而逝：回复小惑老师 就是在年报的基础上，做纳税调增调减，得出汇算清缴应该补交还是退企业所得税是吗
2023-05-10 21:04:29
小惑老师：回复随风而逝是的，您的理解完全正确
2023-05-10 21:33:53
随风而逝：回复小惑老师 那请问汇算清缴后的每季度的财务报表申报，也是根据实际会计做账填报得出的数据填写吗
2023-05-10 22:00:22
小惑老师：回复随风而逝是的，根据会计做账出的财务报表
2023-05-10 22:29:40
随风而逝：回复小惑老师 那请问涉及以前年度损益调整的分录，怎么处理？
2023-05-10 22:41:03
小惑老师：回复随风而逝借：以前年度损益调整 贷：相关科目 借：应交税费-所得税 贷以前年度损益调整 两者差额转入本年利润。
2023-05-10 23:03:54
随风而逝：回复小惑老师 请问需要调整2019年12月份报表吗
2023-05-10 23:32:57
小惑老师：回复随风而逝不需要调整19年报表，需要调整20年年初数
2023-05-10 23:49:44
随风而逝：回复小惑老师 是调整2020年报表的年初那一栏吗？具体怎么调整呢
2023-05-11 00:05:28
小惑老师：回复随风而逝具体要看你涉及哪个科目就调整哪个报表数据，增或减，
2023-05-11 00:27:11
随风而逝：回复小惑老师 如果需要调整分配利润，是直接自己调整资产负债表吗？还是得去税务局调整财务报表年初数
2023-05-11 00:37:36
小惑老师：回复随风而逝是的，调整资产负债表，不去税务局，你汇算时年报按照新的申报即可
2023-05-11 01:06:37
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 激动的发带 发表的提问：
交通运输公司2019年12月31日，根据各基层站发生的营业收入月报表编制营业，汇总表，如图下所示。根据营业收入汇总表编制相关会计分录。
借：银行存款 1495000 贷：主营业务收入-货运收入 750000 -客运收入 730000 其他业务收入 15000 满意请给五星好评，谢谢
54楼
2023-05-10 20:49:38
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
首先根据原始凭证填制记账凭证 根据记账凭证登记明细账 再根据记账凭证及发生的经济业务编制T账，根据T账定期编制科目汇总表 根据三张科目汇总表（每十天一次）登记总分类账 这个顺序对吗？ 那假设有个应收票据 没有期初余额 也没有二级科目 现在是否要同时开设总账和明细账？
你好,可以每十天一次登记总分类账的,假设这个应收票据没有期初余额也没有二级科目,开设总账这个科目就行的.
55楼
2023-05-10 21:11:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 飞儿 发表的提问：
老师，我这边资产负债表是季报，资产负债表是根据当月的总账科目余额填写还是根据三个月总账科目余额表总和填写
第一季度的根据 三月份的科目余额表填写的
56楼
2023-05-22 19:52:59
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飞儿：回复郭老师 好的谢谢老师，老师再请问一下，本年利润我这边结转的借方余额是234082，贷方余额是232088.04，最后的本年利润怎么出现了贷方余额22334.94了呢，我这边是老会计代账的，我有点不明白
2023-05-22 20:28:37
郭老师：回复飞儿还有期初余额的吧
2023-05-22 20:49:14
飞儿：回复郭老师 这个编制的是一月份的，也是要加上去年年末余额的是吗
2023-05-22 21:05:24
郭老师：回复飞儿你看去年年末有没有余额
2023-05-22 21:28:00
飞儿：回复郭老师 嗯，我明天去单位看看，老师这个有就加上是吧
2023-05-22 21:56:01
郭老师：回复飞儿你好，是的，需要加减的，
2023-05-22 22:09:13
飞儿：回复郭老师 好的，谢谢老师，打扰了大周末的
2023-05-22 22:29:37
郭老师：回复飞儿不用客气的，
2023-05-22 22:50:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
总分类帐是根据什么登记的
明细分类账
57楼
2023-05-22 19:59:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大气的帆布鞋 发表的提问：
请问会计实操总帐是根据科目汇总表登记总帐吗？哪累计折旧，利润分配要登总帐吗？
是的 需要登记
58楼
2023-05-22 20:13:15
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 秦歌 发表的提问：
财务报表 ”应付账款“根据明细科目填列 ”应付票据“为啥不是根据明细填列？根据总账填列么？
您好，应付账款是根据应付账款的贷方明细余额加预付贷方明细余额的，应付票据就直接根据明细账余额
59楼
2023-05-22 20:27:44
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 喜悦的橘子 发表的提问：
总分类账的会计科目，都要设置那些科目？明细分类账又要怎么设置根据什么设置啊，刚营业的种植销售树苗公司
你好，刚营业的公司等你做账后根据发生科目设置就可以了
60楼
2023-05-22 20:50:59
全部回复
喜悦的橘子：回复吴月柳 意思是每月做账的时候有新增的会计科目，添加到后面就可以了吗？
2023-05-22 21:11:22
吴月柳：回复喜悦的橘子是的
2023-05-22 21:38:25
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