故意的玫瑰：回复maize老师 怎么知道它是地方的还是哪里的呢？

maize老师：回复故意的玫瑰你看上面监制章，换版就是地方的

故意的玫瑰：回复maize老师 好的，谢谢老师

maize老师：回复故意的玫瑰好的，我先回复别的学员呐。

会计学堂辅导老师：回复徐阿富老师 发票是对方开出的

会计学堂辅导老师：回复徐阿富老师 我直接在航天报表上填进项税额转出了。发票退回去了。没做账

徐阿富老师：回复会计学堂辅导老师你好，你认证了发票不应该退回去的。那你先进项税额转出吧。

会计学堂辅导老师：回复徐阿富老师 那叫对方发票拿回来，。对方需要什么操作吗？

徐阿富老师：回复会计学堂辅导老师你好，你注意看：发票2联在你手上的时候，在开票系统提交红字信息表，然后你打印出来，做进项转出，分录我已经做你看了，让对方开蓝字发票过来，连红字蓝字发票都寄给你。看懂了吗？

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 但是我是有简易征收的房产增值税，我递减简易的增值税时，这个技术维护费怎么做呢？

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，财政部 国家税务总局 关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知 财税[2012]15号 纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报：     增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏“应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。     小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第11栏“本期应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第10栏“本期应纳税额”时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第10栏“本期应纳税额”时，按本期第10栏填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

小会计：回复徐阿富老师 在2处以上有工资怎么交个税？

徐阿富老师：回复小会计你好，按照规定，员工与2处以上收入的，由本人去自行申报，可能是你自己的问题吧？

icyblue：回复郭老师 实际收入是150万，会计冲了80万，1-3月的未开票收入70万，4月的未开票收入40万

icyblue：回复郭老师 需要对1-3月的报税更正申报吗

icyblue：回复郭老师 还是直接更正4月的就行

郭老师：回复icyblue不需要更正 之前做的无票收入吗 1-3月份

icyblue：回复郭老师 4月出纳报税也报错了，她只冲了1-3月能冲了未开票收入

icyblue：回复郭老师 是的，1-3月未开票收入只有70万，不够冲，员工借款给公司有一笔是3月底才刷卡的，4月进账

郭老师：回复icyblue你好，员工借款是70万，你们做了无票收入70万是不是这么理解的？

icyblue：回复郭老师 员工借款80万，会计冲80万，由于1-3月的未开票收入会计确认70万，因为有10万是4月初才进账的，所以出纳4月报税时就只冲了1-3月未开票70万，还有10万没冲，目前要更正4月申报

郭老师：回复icyblue四月份无票，收入填写负数30万

icyblue：回复郭老师 谢谢老师指导

郭老师：回复icyblue不用客气，工作愉快。

jz：回复杨@老师 **查询是什么？

杨@老师：回复jz查询发票真伪啊，输入发票代码 就可以了

jz：回复杨@老师 哦谢谢

杨@老师：回复jz不用谢，祝你工作顺利。

Zmj：回复轶尘老师 工程完工记到哪里呢

轶尘老师：回复Zmj转入固定资产科目

尹凤君：回复家权老师 贷方怎么做呀

家权老师：回复尹凤君就是用刚才那个科目替代 应交税费-增值税-进项

尹凤君：回复家权老师 下月认证了，怎么做分录？

家权老师：回复尹凤君借：应交税费-增值税-进项 贷：应交税费-增值税-待认证进项

尹凤君：回复家权老师 比如房租发票80万，我本月不认证，分录怎么做，谢谢老师

尹凤君：回复家权老师 酒店行业

家权老师：回复尹凤君按照以下的分录，只是填数字 借：待摊费用        应交税费-增值税-待认证进项 借：应付账款

尹凤君：回复家权老师 明白了，感谢老师！

家权老师：回复尹凤君不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦

尹凤君：回复家权老师 酒店行业，总部收款后，扣除加盟费等费用，返款给我们，发票开给客户。请问我怎么做账

尹凤君：回复家权老师 一定五星

尹凤君：回复家权老师 比如POS机收款，第二天扣除佣金，汇款到公司账户。我怎么做分录

家权老师：回复尹凤君抱歉哦，已经超出学堂规定的一问一答哈，请另申请回答。或者，表示心意。

朴老师：回复青儿根据您开具的发票内容可以借：银行存款 贷：工程结算 应交税费-应交增值税（销项税额）

Lukaya：回复bamboo老师 有瑕疵品

bamboo老师：回复Lukaya那应该给开具红字发票

Lukaya：回复bamboo老师 会计处理呢? 分录。另外我想问开具的红字发票需要给客户一联吗？

bamboo老师：回复Lukaya请问是普通发票么

Lukaya：回复bamboo老师 老师好，是专用发票

bamboo老师：回复Lukaya那要给客户抵扣联跟发票联 借：应收账款 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字

1474376522：回复meizi老师 就是不知道网站呢，能发我一下吗

meizi老师：回复1474376522在你国税系统里有个定额发票，然后你把代码和号码输入查询