cj陈郡：回复暖暖老师 这个不属于劳务费

cj陈郡：回复暖暖老师 这个不属于劳务费吗？什么是劳务费？

暖暖老师：回复cj陈郡合作只有一次的属于劳务费

袁老师：回复马文艳22补做收入缴税吧

会计学堂辅导老师：回复张艳老师 这样是没问题的发票是吗

张艳老师：回复会计学堂辅导老师这个图片显示“查无此票“，具体没操作过，都是公司小朋友们操作的，我记得应该是显示出金额等信息来的。

????小杨：回复王雁鸣老师 没有看明白

王雁鸣老师：回复????小杨您好，当月开前月的发票时，前月已经做了凭证了吧，原分录，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。那么本月先冲上月的收入和税金，再做收入与税金处理。或者全额冲上月的分录，借；现金或者银行存款等科目，负数，贷：主营业务收入，负数 ，应交税费-应交增值税，负数。再根据发票做分录，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。 上面回答的分录，是下面两个分录的简化形式。

????小杨：回复王雁鸣老师 比如我11月的日期开的是10月的日期、也是这样做吗？、

王雁鸣老师：回复????小杨您好，您是开出发票，还是收到发票啊？

????小杨：回复王雁鸣老师 开出发票、

王雁鸣老师：回复????小杨您好，开出发票的，就是这样做的，或者您把11月开出的发票放到10月份的，记当收入的凭证里也可以。

ZK：回复姜老师 老师，是专票，专票是没有这个的吗

姜老师：回复ZK专票有，你看一下备注栏那里。如果没有退回去。

ZK：回复姜老师 老师，在勾选认证平台可以查到这张票，是没有校验码的

姜老师：回复ZK没有校验码你怎么查验真伪呢？如果找不到就可以退回去。

ZK：回复姜老师 老师，您看下图片，另一个窗口没有校验码是可以查到该发票的

姜老师：回复ZK我看不到图片，只看到文字。

姜老师：回复ZK如果勾选认证可以过你就留着

ZK：回复姜老师 在国税系统里可以查到，那没有校验码应该也是可以用

姜老师：回复ZK这个你具体再问一下税务局。看看校验码是不是在发票的左上角。

文莉：回复宋生老师 借：银行存款 贷：预收账款 开发票后是确认收入，借：预售账款 贷：主营业务收入 对吧？迁移过程中税局把开发票的金

宋生老师：回复文莉您好！是的。分录就是这样。

XI-ZEE：回复暖暖老师 进项税呢

XI-ZEE：回复暖暖老师 进项税额直接负数就行了是吧

XI-ZEE：回复暖暖老师 待抵扣已经转到进行税额了

暖暖老师：回复XI-ZEE进项税额转出这个科目的

比赛尔：回复王老师1 我不想冲，开始我的分录是借固定资产，贷银行存款，我现在想做的分录是借应交税费-应交增值税-进项税额，贷固定资产，摘要得怎么写？

王老师1：回复比赛尔调整XX月XX号固定资产入账凭证

比赛尔：回复王老师1 我不是全部调回，比如含税价113，这个金额之前分录全部入了固定资产，没有把税分离出来，现在发票来了，我就先把13的增值税从之前进取固定资产的调回来，摘要怎么写比较合适

王老师1：回复比赛尔我知道是这个意思的，可以写：收到发票调整固定资产入账不含税价

比赛尔：回复王老师1 那我发票是附在哪个凭证后面，是之前一次还是现在调的？

王老师1：回复比赛尔后面那张调的凭证！

海阔天空：回复邹老师 会计分录这样；借 应缴税费 13 贷 管理费用 -13 。可以吗？

海阔天空：回复邹老师 只调整税额

邹老师：回复海阔天空你好，贷方是正数金额 只是调整税额部分就可以了

海阔天空：回复邹老师 现在认证发票后，只做税额的调整分录可以吗？

邹老师：回复海阔天空你好，是可以的 本来也只需要调整税额部分