小云老师：回复桃夭或者首页右下角咨询在线客服你的权限有哪些

点亮自性之光：回复紫藤老师 你好，老师，今天课程总是解析出错。

紫藤老师：回复点亮自性之光好的，已经和主管老师反应了

点亮自性之光：回复紫藤老师 谢谢老师

紫藤老师：回复点亮自性之光不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

李琳：回复meizi老师 解释是这样说的

meizi老师：回复李琳你好； 正常费用少做 ；  那么补做费用  会减少利润  ； 如果 在不做的情况下； 你利润是上去    ；   还得去看看之前利润是  亏损还是 盈利才行的   

*^o^*：回复宋生老师 那内账没有票据也是不能入账的是吧？内账和外账有什么具体区别呢？

宋生老师：回复*^o^*您好！内帐用白条，只要有人确认事实发生就能入账。外帐要发票或者其他合法票据

*^o^*：回复宋生老师 哦哦，好的，明白啦，谢谢啦老师

宋生老师：回复*^o^*您好！不客气。

半夏：回复邹老师 举个例子，做未开票门票收入时，借:应收账款-未开票103 贷：主营业务收入-门票-未开票 100 贷：应交税费-应交增值税 3 结转收入时：借主营业务收入-门票-未开票 100 贷本年利润 100 估相应成本时：借；主营业务成本 80 借;应交税费-应交增值税 2.4 贷：应付账款-暂估 82.4 结转成本 时，借本年利润 80 贷：主营业务成本 80， 结转本年利润时；借利润分配-未分配利润 20 贷：本年利润 20 今年1月开票做开票收入时 先冲销，借:应收账款-未开票-103 贷：主营业务收入-门票-未开票 -100 贷：应交税费-应交增值税 - 3 结转收入时：借主营业务收入-门票-未开票 -100 贷本年利润 -100 冲销估相应成本时：借；主营业务成本 -80 借;应交税费-应交增值税- 2.4 贷：应付账款-暂估 -82.4 结转成本 时，借本年利润 -80 贷：主营业务成本- 80， 结转本年利润时；借利润分配-未分配利润 -20 贷：本年利润 -20 按实际开票金额入账时 :借银行存款 113.3 贷：主营业务收入-门票-已开票 110 贷：应交税费-应交增值税 3 .3 结转收入时：借主营业务收入-门票-已开票 110 贷本年利润 110 成本也是同理对吗

邹老师：回复半夏你好，你这个未开票是暂时不开具发票，还是就是不需要开具发票的

半夏：回复邹老师 要开票的，我们每个月要付门票成本给财政局，但是有的经销商属于月结方式，当月不开票要下月初才开票，这就必须要做未开票收入下月冲销按实际金额入账，不然成本和收入严重不配比

邹老师：回复半夏你好，下个月会开具发票，这个月 就不能做无票收入，无票收入是不能冲销的

半夏：回复邹老师 我之前问是可以暂时做无票收入，下月按实际发票金额入账的啊

邹老师：回复半夏你好，如果之后会开具发票，之前就不能做无票收入的 做了无票收入就会导致你一笔销售做两次收入确认，会导致收入重复，税款重复缴纳的

欢呼的小甜瓜：回复邹老师 公司是提供咨询服务的，业务很简单，没有存货，也没买有固定资产，然后把应收的加上和应付的款减去，也相差蛮大的，累计未分配的利润和现有资金相差也有十几万，老板问为什么差那么多，我该怎么去解析清楚呢？（我自己也没有办法说服自己，呵呵）

邹老师：回复欢呼的小甜瓜你好，未分配利润是多少是看资产负债表的期末未分配利润数据，而不是用应收减去应付来计算的，这个计算思路就是不对的

Kyle：回复何江何老师 总公司怎么处理

Kyle：回复何江何老师 总公司接受到这次利润如果做上面的相反分录，那资产负债表的未分配利润与利润表用的本年累计的利润不能形成勾稽关系

何江何老师：回复Kyle你好同学 这个是等于一份特殊情况导到的累计，这个累计只是本期以后的同学