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退货款冲抵货款会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 悦1120 发表的提问：
我司从甲方租赁厂房和机器设备，对方不需要我们付款，要求在后续提供给他们的货款中抵扣，对应的会计分录怎么做？
借应付账款贷应收账款
61楼
2023-05-23 20:31:19
全部回复
悦1120：回复暖暖老师 厂房和租赁的机器怎么分摊
2023-05-23 20:48:54
暖暖老师：回复悦1120你是说租赁费在这两者之间怎么分摊？
2023-05-23 21:07:38
悦1120：回复暖暖老师 货款金额没到租金的金额，每月需要预提分摊吗
2023-05-23 21:29:03
暖暖老师：回复悦1120没有超过的额部分需要预提
2023-05-23 21:48:34
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 曹祥祥 发表的提问：
货款抵运费，还有余款怎么写会计分录
你好，之前货款做应收处理了吗
62楼
2023-05-23 20:59:58
全部回复
曹祥祥：回复佟老师 做处理了借销售费用贷应收账款，余款怎么写
2023-05-23 21:21:44
佟老师：回复曹祥祥余额还在应收账款里的不用处理，你是收不回来了吗
2023-05-23 21:34:10
曹祥祥：回复佟老师 继续抵运费
2023-05-23 21:56:41
佟老师：回复曹祥祥那就在应收账款里就可以
2023-05-23 22:10:46
雪儿老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 注会取证班 木子 发表的提问：
销售返利冲抵货款，如何做分录
如果你开了票了借：财务费用，贷：应收帐款，没有开票就直接想反分录冲销多余货款
63楼
2023-05-24 19:13:06
全部回复
注会取证班 木子：回复雪儿老师 怎么会是财务费用？
2023-05-24 20:10:28
雪儿老师：回复注会取证班 木子收到现金返利冲财务费用
2023-05-24 20:32:17
注会取证班 木子：回复雪儿老师 不是现金返利
2023-05-24 20:48:25
雪儿老师：回复注会取证班 木子如果你是销售方开的发票是100，但是你没有收到100而是90，那么剩下的10只有走费用科目了，这就是现金返利。
2023-05-24 21:16:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 樱子 发表的提问：
上月发生了部分产品退款退货怎么会计分录
开了红字发票吗？你们是销售方还是购买方？
64楼
2023-05-24 19:38:39
全部回复
樱子：回复maize老师 没有开发票的，我是销售
2023-05-24 19:59:34
maize老师：回复樱子那你之前做无票收入吗？
2023-05-24 20:28:41
樱子：回复maize老师 是
2023-05-24 20:43:31
maize老师：回复樱子你现在需要冲回无票收入申报，这样申报不进去需要去税局解锁就可以，带上你们退货资料。
2023-05-24 21:05:21
樱子：回复maize老师 是内
2023-05-24 21:21:18
樱子：回复maize老师 是内账，不用去税
2023-05-24 21:39:03
maize老师：回复樱子你科目不变数字是负冲回你们之前分录就可以。
2023-05-24 21:55:08
樱子：回复maize老师 收入148.5现金退回148.5
2023-05-24 22:08:07
maize老师：回复樱子借库存现金贷主营业务收入负数
2023-05-24 22:21:38
maize老师：回复樱子贷库存现金 贷主营业务收入 负数
2023-05-24 22:31:50
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ヽoo妙妙ツ 发表的提问：
公司从供货商处采购5000元货，退回，收到退货款5000元，怎么做会计分录？
借：银行存款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额）
65楼
2023-05-24 19:57:55
全部回复
ヽoo妙妙ツ：回复张艳老师 已付款 借：银行存款 贷：应付合计 这样做可以吗
2023-05-24 20:09:00
张艳老师：回复ヽoo妙妙ツ不可以的，这个业务是退货的业务，是要冲减库存商品和进项税额的。
2023-05-24 20:31:35
ヽoo妙妙ツ：回复张艳老师 老师我说的是内账，也要减税吗？
2023-05-24 20:55:46
张艳老师：回复ヽoo妙妙ツ内帐的话 借 库存现金等 贷 库存商品
2023-05-24 21:19:00
ヽoo妙妙ツ：回复张艳老师 好的，谢谢
2023-05-24 21:37:52
张艳老师：回复ヽoo妙妙ツ您客气了，祝您学习愉快，工作顺利。
2023-05-24 22:04:17
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
老师，你好 我公司给单位付的介绍费，用于抵扣货款这个会计分录怎么做？
你好 借应付账款贷应收账款
66楼
2023-05-24 20:24:19
全部回复
招财猫：回复meizi老师 这样做是不是太简单了 支出介绍费: 借:主营业务支出 贷:其他应付款 低货款时: 借:其他应付款 贷:主营业务收入
2023-05-24 21:03:53
招财猫：回复meizi老师 这样对不对呢？
2023-05-24 21:14:34
招财猫：回复meizi老师 老师是营业外支出，不是主营业务支出，打错了
2023-05-24 21:27:07
meizi老师：回复招财猫我是直接做的你挂账应付账款 和应收账款的分录 你之前应该是挂了费用和收入的。借:主营业务支出 贷:应付账款借:应收账款 贷:主营业务收入 借应付账款贷应收账款 这样来做 既然是货款走应收账款 不走其他应收款
2023-05-24 21:48:17
招财猫：回复meizi老师 这样做账就平了，做3比分录
2023-05-24 22:08:54
meizi老师：回复招财猫嗯 是的 我刚刚是直接做的 我想着你之前应该挂了应收和应付的
2023-05-24 22:20:33
招财猫：回复meizi老师 老师，继续咨询我刚做了一下账不平 支付400元介绍费，扣除税金50元，实际抵扣货款时350元
2023-05-24 22:46:33
招财猫：回复meizi老师
2023-05-24 22:59:00
招财猫：回复meizi老师 借贷方不平
2023-05-24 23:16:37
meizi老师：回复招财猫你好 那你实际是 你做 借:主营业务支出400 贷:应付账款350 应交税费-应交个人所得税50借:应收账款350 贷:主营业务收入 借应付账款350贷应收账款350
2023-05-24 23:30:22
招财猫：回复meizi老师 老师，不能做到营业外支出吗？
2023-05-24 23:48:54
meizi老师：回复招财猫你好 不能 这个是你们代扣代缴的个税 要缴纳给税局的 你不是代扣了50吗
2023-05-25 00:09:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Danny 发表的提问：
A代B付款给C，但同时C也有货款应付A，AC两者相抵扣A的会计分录怎么做，当B将款还给A时，A会计分录又该怎么做？是不是始终都有一方会挂帐？
你好 A做： 借其他应收款-B 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 B还款给A A做： 借银行存款贷其他应收款-B
67楼
2023-05-24 20:53:59
全部回复
Danny：回复meizi老师 老师，分录不需要体现C吗？
2023-05-24 21:37:37
meizi老师：回复Danny你好 实际就是A代B 付款给C 。 C用应付账款 -A来抵减 应收账款-B了 。所以这样做分录就行了
2023-05-24 21:48:35
Danny：回复meizi老师 那如果A代B付款给C，A又需要付C，这笔也可以直接抵扣吗？ 借其他应收款B 贷银行存款， B还款借银行存款 贷其他应收款B 这里就体现不了应付货款-C
2023-05-24 22:00:30
meizi老师：回复Danny你好 A代B付款给C A支付给C 那你就做 借其他应收款-B 贷应收账款-C
2023-05-24 22:25:48
Danny：回复meizi老师 A代B付款给C A支付给C 那你就做 借其他应收款-B 贷应收账款-C 老师，这个应收应付没弄清楚呢。 A代B付款给C，同时A又需要付C另外一笔款，可否把代B付的这部分抵扣A需付C的款 分录直接记借其他应收款-B 贷应付货款-C,这样吗？
2023-05-24 22:45:55
meizi老师：回复Danny你好 你其实 一个单位一个单位来理 。你别全部混一起来理解 。你就很容易弄错科目的 。 比如A来说 就是帮B垫付了 C欠A钱 。A做 ：借其他应收款-B 贷应收账款-C 这样就平拉 其他的就是B 和C怎么来做分录
2023-05-24 23:00:42
Danny：回复meizi老师 老师，我明白了。那如果A帮B垫付，而A又欠C钱，用垫付的款抵扣，垫付部分已付，那A做借其他应收款-B 贷银行存款 借应付货款-C 贷其他应收款-B对吗？但是如果B还款给A 分录是借银行存款 贷其他应收款-B,这样做下来就不平。
2023-05-24 23:28:36
meizi老师：回复Danny你好 你自己好好理下 你要分每个单位分别来做才行的 。 你要弄清楚你自己要做那个单位的账哦
2023-05-24 23:39:35
Danny：回复meizi老师 老师，以A单位来做的
2023-05-24 23:51:30
meizi老师：回复Danny比如A来说 就是帮B垫付了 C欠A钱 。 A是没付款出去的 。A做 ：借其他应收款-B 贷应收账款-C 借应收账款-C 贷主营业务收入 应交税费 这样 就平了
2023-05-25 00:19:27
Danny：回复meizi老师 老师，可能我没表达清楚。一开始问题就写错了，应该是A代B付款给C，但同时A也有货款应付C，AB没有贸易往来，A是采购方，C是供应商。
2023-05-25 00:43:01
meizi老师：回复Danny你好 那就是A都是付款给C了 。A 做借其他应收款-B 贷银行存款 借应付账款-C 贷银行存款 这个是两个情况 。 对于C来说 B和你公司是两个客户了
2023-05-25 01:09:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
退货款怎么做分录
你好！你退货退款是吗？ 借库存商品 贷应付账款金额写负数
68楼
2023-05-29 19:37:07
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
上月销售货物这月发生退货,货款未收,涉及税,如何做会计分录
红冲上月 分录
69楼
2023-05-29 19:46:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿华 发表的提问：
内帐，客户那有不良，直接扣货款，货物退回。货款没有收到。如何做会计分录
你好 借；主营业务收入 ， 贷；应收账款 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
70楼
2023-05-29 20:15:31
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 学堂用户j9w7xk 发表的提问：
在权责发生制下，本月销售货物且收到款项80万元，预收下月货款20万元，本月销售30万元货物，只收到20万元，下月收取10万元，本月应确认的收入为？（要求：做会计分录，有计算过程）
您好，是这样的 本月确认收入金额为 80%2B30=110  这样的
71楼
2023-05-29 20:26:34
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 寒冷的衬衫 发表的提问：
销售货物，收到货款60000元，会计分录怎么记？
您好同学，需要分情况，如果是收回应收账款的话，借:银行存款60000 贷:应收账款 如果和开票一起 借:银行存款60000 贷:主营业务收入60000（未考虑销项税）
72楼
2023-05-29 20:44:58
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Sophie/ka 发表的提问：
采购的残次产品退货抵货款怎么做分录
你好，原采购分录红字冲回就可以。
73楼
2023-05-30 19:28:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 梦洁 发表的提问：
抵欠货款会计分录怎么处理
你好，是用应收抵消应付的意思吗？
74楼
2023-05-30 19:54:01
全部回复
梦洁：回复邹老师 不是比如我付项目成本费用，借 工程施工100 贷. 应付账款 100
2023-05-30 20:08:35
梦洁：回复邹老师 现在支付这100，但是这家差我们20，我要抵欠这20
2023-05-30 20:20:50
梦洁：回复邹老师 怎么处理这个分录啊
2023-05-30 20:34:13
邹老师：回复梦洁你好，付项目款项就是做这个分录 借；应付账款 贷；银行存款
2023-05-30 20:53:47
梦洁：回复邹老师 不是这个意思老师
2023-05-30 21:16:11
梦洁：回复邹老师 就是说我们要付这单位货款78007，但是我们帮这家单位代付了34500，
2023-05-30 21:29:20
邹老师：回复梦洁你好，是之前你公司有应收对方20，用这20抵消100的应付账款20的部分，是这个意思吗？
2023-05-30 21:48:28
梦洁：回复邹老师 借 工程施工78007，贷应付账款78007。现在我要支付这78007，但我们替对方代付了34500，我要付她78007-34500.这会计分录怎么才能调平啊
2023-05-30 22:01:20
梦洁：回复邹老师 借 工程施工78007，贷应付账款78007。现在我要支付这78007，但我们替对方代付了34500，我要付她78007-34500.这会计分录怎么才能调平啊
2023-05-30 22:13:56
梦洁：回复邹老师 借 工程施工78007，贷应付账款78007。现在我要支付这78007，但我们替对方代付了34500，我要付她78007-34500.这会计分录怎么才能调平啊
2023-05-30 22:34:48
邹老师：回复梦洁你好 我们替对方代付了34500， 做这个分录 借；其他应收款34500 贷；银行存款34500 要付她78007-34500 ，做这个分录 借；应付账款 78007 贷；银行存款 78007-34500 其他应收款 34500
2023-05-30 23:01:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ヽoo妙妙ツ 发表的提问：
收货款和收到采购退货款分录是一样的吗？
你这都是应收贷方也看不出是什么的
75楼
2023-05-30 20:04:37
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