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退货款冲抵货款会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 大意的雪碧 发表的提问：
发生原材料退货，款已付，发票也已经收到发生退货会计分录这么做
你好，如果是专票，你们单位给人家开红字信息表认证了的 借预付账款 贷原材料 应交税费应交增值税进项转出
121楼
2023-06-25 19:37:05
全部回复
大意的雪碧：回复郭老师 对方是以另外一个账号退款给我司
2023-06-25 20:01:48
大意的雪碧：回复郭老师 前面发票已开抵扣了
2023-06-25 20:28:42
郭老师：回复大意的雪碧你好，都是对方的账号吗？是同一个公司不同的账号的，没有关系啊。
2023-06-25 20:54:23
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款，贷预付账款。
2023-06-25 21:23:05
大意的雪碧：回复郭老师 因为前面没有挂预付账款
2023-06-25 21:41:53
大意的雪碧：回复郭老师 因为质量问题退回， 材料已经退回了
2023-06-25 21:53:51
大意的雪碧：回复郭老师 那分录做成借银行存款，贷原材料可以吗
2023-06-25 22:18:21
大意的雪碧：回复郭老师 同一个公司。不同账号退回
2023-06-25 22:46:07
郭老师：回复大意的雪碧你好，如果是普通发票的可以啊。
2023-06-25 23:06:19
大意的雪碧：回复郭老师 增值税发票
2023-06-25 23:22:41
大意的雪碧：回复郭老师 并且退的这笔款我司也开了增值税发票出去
2023-06-25 23:47:40
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出。
2023-06-26 00:02:52
大意的雪碧：回复郭老师 我们开的是销项发票
2023-06-26 00:28:48
大意的雪碧：回复郭老师 还有我们公司上个月勾选错增值税票，导致交了税费
2023-06-26 00:45:44
大意的雪碧：回复郭老师 然后更正申报，税费这个月退回来了／
2023-06-26 01:08:18
大意的雪碧：回复郭老师 这个分录这么做
2023-06-26 01:32:51
郭老师：回复大意的雪碧退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。
2023-06-26 01:51:27
大意的雪碧：回复郭老师 本月税费退回到我们公司账上
2023-06-26 02:05:03
郭老师：回复大意的雪碧借其他业务成本贷原材料。
2023-06-26 02:26:35
大意的雪碧：回复郭老师 退货的税费分录这么做
2023-06-26 02:53:09
郭老师：回复大意的雪碧对方给你开负数发票 借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出 退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。 你看你是哪种
2023-06-26 03:04:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 陈丽华 发表的提问：
退物流公司保证金，用来抵扣货损赔款，请问这个会计分录应该怎么记
借：其他应付款--保证金 贷：其他应收款--赔偿款 银行存款等
122楼
2023-06-25 19:44:12
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
实收货款比应收账款少些尾数冲减会计分录应怎样做
借：营业外支出 贷：应收账款
123楼
2023-06-25 19:57:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
少付给供货商的货款怎么单独做会计分录
你好 借；应付账款 贷；营业外收入
124楼
2023-06-26 18:52:05
全部回复
四毛呀：回复邹老师 和在一块会做，分开做分录不会
2023-06-26 19:17:18
四毛呀：回复邹老师 借；厨房原材料760 贷；现金760 我少付了60元怎么做分录，谢谢
2023-06-26 19:39:39
邹老师：回复四毛呀你好 借；厨房原材料760 贷；现金700 营业外收入 60
2023-06-26 19:58:43
四毛呀：回复邹老师 分开怎么做，合起来会 单独营业外收入的会计分录怎么做
2023-06-26 20:18:25
邹老师：回复四毛呀你好 购进 借； 原材料 贷应付账款 760 支付 借；应付账款 贷银行存款 700 减免60 借；应付账款 贷；营业外收入60
2023-06-26 20:32:06
四毛呀：回复邹老师 我是现金支付的，记账时借，原材料760贷，现金760实际支付少支付了60怎么做分录
2023-06-26 21:00:28
邹老师：回复四毛呀你好 借；厨房原材料760 贷；现金700 营业外收入 60
2023-06-26 21:16:46
四毛呀：回复邹老师 这个分录我会， 单独营业外收入的60不会
2023-06-26 21:33:34
邹老师：回复四毛呀你好，单独不就是分三笔分录吗 购进 借； 原材料 贷应付账款 760 支付 借；应付账款 贷银行存款 700 减免60 借；应付账款 贷；营业外收入60 汇总就是 借；厨房原材料760 贷；现金700 营业外收入 60
2023-06-26 21:57:22
四毛呀：回复邹老师 不是挂账的，是现金结账的，只是结账时，少付了60元，把少付的60元单独做个会计分录，应该怎么做应该是借，现金60 贷营业外收入60。还是借，厨房原材料60 贷营业外收入60
2023-06-26 22:11:14
邹老师：回复四毛呀你好，是 借，厨房原材料60 贷营业外收入60
2023-06-26 22:23:47
四毛呀：回复邹老师 我少支付现金60元，是不是我的现金多了60元，应该是借现金60 贷营业外收入60我迷糊了
2023-06-26 22:49:47
邹老师：回复四毛呀你好，不是的，因为这个款项并没有实际收到，只是少付了60而已 应当是 借，厨房原材料60 贷营业外收入60
2023-06-26 23:14:21
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 浩瀚星辰 发表的提问：
我们公司是18年建的账，现在有笔17年的货物退回了，当时建账时这批货的款已清过。现在他退了我没办法冲应收账款，我应该怎么做会计分录
那可以直接冲银行存款
125楼
2023-06-26 19:17:16
全部回复
浩瀚星辰：回复暖暖老师 但是我们没有把钱用银行存款付出去，而是从他又要的货款中冲减了
2023-06-26 19:42:57
暖暖老师：回复浩瀚星辰那还是冲减应收账款的呀
2023-06-26 20:06:18
浩瀚星辰：回复暖暖老师 当时建账时应收中不包括这个货，所以如果冲应收的话就对不上了
2023-06-26 20:26:43
暖暖老师：回复浩瀚星辰那只能先挂账了应收
2023-06-26 20:43:13
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱撒娇的中心 发表的提问：
预收了一笔货款,但出口销售时报关发票比预收货款多了三个多美金,这个会计分录怎么做啊
这个不影响你，按照你实际收到的钱进入到你的预收账款，报关的这个金额作为里计算税的时候的一个技术一句就可以了。
126楼
2023-06-26 19:29:20
全部回复
陈诗晗老师：回复爱撒娇的中心这个不影响你，按照你实际收到的钱进入到你的预收账款，报关的这个金额作为里计算税的时候的一个计税依据就可以了。
2023-06-26 20:06:22
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Swing颖 发表的提问：
老师好：20年收到客户用个人私户转的货款30万元，当时写了代收货款协议，有和对方公户签的合同。现在客户从公户又打了30万，要求把之前个人的30万退回到个人户，请问我是否可以直接公户退回给对方个人户？需要其他写字吗？会计分录？谢谢
您好 可以直接公户退回给对方个人户 不需要写其他的 请问20年收到的时候分录怎么写的
127楼
2023-06-26 19:42:36
全部回复
Swing颖：回复bamboo老师 谢谢老师！当时收到款的时候就是借银行存款  贷应收账款-xx公司（当时写了个人代收款协议）
2023-06-26 19:55:29
bamboo老师：回复Swing颖借：应收账款-xx公司 贷：银行存款 应该是个人代付款吧 不是代收吧？
2023-06-26 20:13:52
Swing颖：回复bamboo老师 嗯嗯是的
2023-06-26 20:25:43
Swing颖：回复bamboo老师 那我一次性转给他能行吗？现在不是转私户超过5万会有风险？
2023-06-26 20:44:48
bamboo老师：回复Swing颖一次性转给他能行 超过五万会监控 正常业务没事的
2023-06-26 21:09:36
Swing颖：回复bamboo老师 非常感谢老师！
2023-06-26 21:35:47
bamboo老师：回复Swing颖不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
2023-06-26 21:54:59
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ BHappy 发表的提问：
老师，你好！去年6月开的发票，现在要退货款，购方要退货，我要开红冲发票吗！当时这张票和别的货品一起开了
可以开，只开需要退货的红字就好了。
128楼
2023-06-26 19:56:59
全部回复
BHappy：回复黄老师-阿顶 那是我们这边开红字信息表还是购方开红字信息表，可以红冲发票中要红冲的货品吗
2023-06-26 20:14:10
黄老师-阿顶：回复BHappy购买方与销售方都可以开红字信息表
2023-06-26 20:36:04
BHappy：回复黄老师-阿顶 对方认证了，也是都可以吗
2023-06-26 20:52:21
黄老师-阿顶：回复BHappy对方认证了，也是都可以的
2023-06-26 21:18:09
BHappy：回复黄老师-阿顶 好的，谢谢老师
2023-06-26 21:37:07
黄老师-阿顶：回复BHappy不客气，有问题及时提问，麻烦你给我评分，多谢。
2023-06-26 21:55:21
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 刘翎 发表的提问：
我们公司从公司账户支付10万元货款给对方单位，对方单位又退回来，是退货款，那这笔退货款，我该怎么写会计分录？
借银行存款 贷应付账款
129楼
2023-06-27 19:26:12
全部回复
刘翎：回复吴少琴老师 支付给个人的货款，我可以写借应付账款-xx人，贷银行存款吗
2023-06-27 19:48:47
吴少琴老师：回复刘翎个人只是代收，不能这么写
2023-06-27 20:06:08
刘翎：回复吴少琴老师 那咋写？
2023-06-27 20:34:46
刘翎：回复吴少琴老师 借其他应收款？
2023-06-27 20:46:25
吴少琴老师：回复刘翎借应付账款-xx公司 贷银行存款
2023-06-27 21:07:28
刘翎：回复吴少琴老师 关键是没支付给公司啊，就是付给个人的
2023-06-27 21:34:27
吴少琴老师：回复刘翎给个人，个人只是代收，你的货物是个人卖给你的吗
2023-06-27 21:52:25
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
退还前几个月收到的货款 怎么写会计分录
你好，退还原因是什么，之前收到时怎么做的帐
130楼
2023-06-27 19:40:46
全部回复
小幸运：回复小云老师 因为我们厂租给别人一个车间   他们的账从我们这走  以前开票我们扣他9个点  现在扣13点  他不愿意  就不开票了  所以退款款
2023-06-27 20:02:22
小幸运：回复小云老师 他们把钱转给我们   我们把钱转买方公户
2023-06-27 20:24:12
小云老师：回复小幸运同学，那就做跟你之前收到钱时相反的分录
2023-06-27 20:34:36
小幸运：回复小云老师 之前只是做了个手续费  买方转给我们  我们转给赵亚伟   （租给方）  没开票  就这样
2023-06-27 20:51:22
小幸运：回复小云老师 只写手续费吗
2023-06-27 21:07:46
小幸运：回复小云老师 收到货款  只写个手续费  
2023-06-27 21:32:05
小云老师：回复小幸运1.你说的是退还前几个月收到的货款，那你前几个月肯定也是收了钱做了帐的呀 2.现在退的是之前收的，所以做跟你收的相反分录，我前面问你之前怎么做的分录你又不说
2023-06-27 21:42:12
小幸运：回复小云老师 前面收到钱就转给赵亚伟（租房）这是他们的钱    就写一个手续费   现在赵亚伟又把钱转给我们  我们把钱转给周口永星有限公司
2023-06-27 22:09:01
小幸运：回复小云老师 没有开票
2023-06-27 22:19:50
小云老师：回复小幸运没有开票不影响你做账，退回就是跟之前收到相反发的分录 你不把之前做过的分录写出来，我没法直接给你分录。
2023-06-27 22:44:59
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
实收货款比应收账款少些尾数冲减会计分录应怎样做
建议用老板的现金冲平应收账款的尾数
131楼
2023-06-27 19:50:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 醉熏的饼干 发表的提问：
收退货款350员，写会计凭证的时候摘要为什么写付退货款，
你好 收到的话 不应该写付 这个可能是摘要写错了
132楼
2023-06-28 18:33:57
全部回复
醉熏的饼干：回复meizi老师 借：应收账款 贷：库存现金是什么意思
2023-06-28 19:00:48
meizi老师：回复醉熏的饼干你好 是不是之前收到对方的款 你们做的 借银行存款贷应收账款 现在要退做的 借应收账款贷库存现金。 你去看看之前应该还要有一笔分录
2023-06-28 19:27:47
醉熏的饼干：回复meizi老师 是写的一张收据，上面是收到退货款350元，做的会计分录
2023-06-28 19:53:52
meizi老师：回复醉熏的饼干收到的话 收到应该是自己的钱 摘要又是写的付退货款 你看下附件有些什么资料
2023-06-28 20:04:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ jossonli 发表的提问：
上年应收款多做了一笔退货款现在怎么做会计分录
借：以前年度损益调整，应交税费贷：应收账款
133楼
2023-06-28 18:46:52
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 美丽的彩虹 发表的提问：
在支付的供货商货款时，扣了供货商一部分的月结款，怎么做会计分录？
您好，那您就先挂在应付账款里面
134楼
2023-06-28 19:15:01
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 任性的宝马 发表的提问：
实操中我司收到客户预付货款，已做凭证，随后该预付账款冲抵客户前欠货款，请问后面这一个的会计分录和凭证如何做
你你做的是借银行 贷预收账款么，那你这个之前做借银行 贷应收么，现在是要把预收和应收抵消么，？借预收账款 贷应收账款
135楼
2023-06-28 19:31:45
全部回复
任性的宝马：回复maize老师 一开始做了一个借银行存款、贷预收账款。然后现在只是给出了将客户的预收款冲抵前欠货款
2023-06-28 19:54:41
maize老师：回复任性的宝马前欠货款 这个之前不是做应收账款么？
2023-06-28 20:21:54
任性的宝马：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-06-28 20:46:55
maize老师：回复任性的宝马看你之前挂啥，现在预收就冲掉那个就可以
2023-06-28 21:06:29
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