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月末需要结转的会计科目
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 妮妮戚 发表的提问：
老师，月末需要结转的科目有哪些？
学员你好，月末只有损益类科目需要结转。 1,结转本月领用的原辅材料, 借:生产成本(主要材料) 借:制造费用(辅助材料) 贷:原材料 2,结转本月制造费用, 借:生产成本 贷:制造费用 3,结转本月完工产品成本 借:库存商品 贷:生产成本 4,结转本月销售产品成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 5,结转损益(收入) 借:主营业务收入 借:其他业务收入 贷:本年利润 6,结转损益(费用) 借:本年利润 贷:主营业务成本 贷:其他业务支出 贷:管理费用 贷:营业费用 贷:财务费用等等
46楼
2023-05-09 21:06:00
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妮妮戚：回复阿水老师 老师，营业外支出呢？月末需要什么处理？
2023-05-09 21:21:32
阿水老师：回复妮妮戚学员你好， 损益类科目都要结转的。
2023-05-09 21:48:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 高升 发表的提问：
5401是什么科目，月末需要结转吗？如果需要，怎么结转，结转到哪里
你好！你说的是工程施工吧。 要结转 合同完工时，xxx合同段工程结算科目余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲 借：工程结算——xxx合同段 贷：工程施工——合同成本——xxx合同段 工程施工——合同毛利——xxx合同段
47楼
2023-05-09 21:26:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，机械作业这个科目，是月末需要结转的吗？结转到哪个科目呢？
你好，工程施工的吗 确认收入了吗
48楼
2023-05-10 20:55:42
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会计学堂：回复郭老师 机械租赁行业的，之前代账公司给做的，现在我都不知道该怎么处理，收入有的确认了，有的没确认
2023-05-10 21:31:18
郭老师：回复会计学堂他是不是按开的发票来确认收入？
2023-05-10 21:50:14
会计学堂：回复郭老师 一般都是个人的，个人都不开发票，有时给挂账，但是挂账的太多了，只能直接确认成本了
2023-05-10 22:19:40
郭老师：回复会计学堂那你可以做无票收入的，和有发票的一样做的。
2023-05-10 22:48:18
会计学堂：回复郭老师 直接计入主营业务收入科目吗？老师
2023-05-10 23:08:03
郭老师：回复会计学堂你好 是的 无票收入的
2023-05-10 23:37:06
小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ qzuser 发表的提问：
餐饮饭店月末需要计提哪些科目，结转哪些？
你好，月末需要结转损益类科目到本年利润。计提主要是税金，折旧费用，摊销本月应属于本月的费用
49楼
2023-05-10 21:14:30
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ W 发表的提问：
月末需要结转哪些？相关科目
您好！ 1、收入的结转 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2、期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 3、成本、支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加/ 所得税费用
50楼
2023-05-10 21:23:59
全部回复
W：回复韦老师 这些是不是财务软件自动结转的？
2023-05-10 21:41:51
韦老师：回复W是的，你点结转损益就自动结转的。
2023-05-10 22:11:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杏花微雨 发表的提问：
12月末需要手工结转的科目有哪些？
你好，除开损益类科目的都需要结转
51楼
2023-05-22 19:44:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 毛毛 发表的提问：
老师损益类科目月末需要结转那么成本类需要结转吗
你好，损益类需要结转到本年利润 成本类如果完工了需要结转到库存商品
52楼
2023-05-22 19:54:50
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ ???? 可爱的小姐姐???? 发表的提问：
老师月末都需要结转什么科目
所有损益类科目都需要进行结转。收入，成本，费用，税金及附加，资产减值损失，投资收益，公允价值变动损益等，所得税费用等。
53楼
2023-05-22 20:15:22
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???? 可爱的小姐姐????：回复赵英老师 老师我用的是咱们得快账记账系统，这些结转都是自动结转的，问下应交税费是自动结转吗
2023-05-22 20:40:17
赵英老师：回复???? 可爱的小姐姐????应交税费不是自动结转的。
2023-05-22 20:55:40
???? 可爱的小姐姐????：回复赵英老师 那要是应交税费进项税额大呢？还接转吗？具体分录是什么呢
2023-05-22 21:19:25
赵英老师：回复???? 可爱的小姐姐????月末结转到应交税费-应交增值税「转出未交增值税」科目。借此科目，贷应交税费-应交增值税「进项税额」
2023-05-22 21:42:31
???? 可爱的小姐姐????：回复赵英老师 老师我上个月没计提税金，这个月怎么走科目
2023-05-22 21:54:48
赵英老师：回复???? 可爱的小姐姐????在账上进行补计提。
2023-05-22 22:12:53
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 诺依 发表的提问：
在建工程科目月末需要结转吗？
你好，在建工程科目没有完工的月末不用结转
54楼
2023-05-22 20:34:36
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诺依：回复徐阿富老师 这个月我的资产负债表年初数不平衡，差额正好是在建工程上个月的数额，这是什么原因呢？
2023-05-22 20:46:22
徐阿富老师：回复诺依你好，可能资产负债表的公式设置没有把这个加上去吧。
2023-05-22 21:16:00
诺依：回复徐阿富老师 资产这边加着在建工程所有者权益那边就少了这个数额，应该怎么设置呢
2023-05-22 21:29:31
徐阿富老师：回复诺依你好，这个应该是报表公式设置问题，应该一项项检查下
2023-05-22 21:58:06
徐阿富老师：回复诺依估计你非流动资产合计的公式不对
2023-05-22 22:24:27
诺依：回复徐阿富老师 我看非流动资产合计公式里加着在建工程呢
2023-05-22 22:38:18
诺依：回复徐阿富老师 资产负债表有年初余额和期末余额，期末余额两边相等，年初余额两边就不等了，差在建工程科目上个月的数额
2023-05-22 22:59:31
诺依：回复徐阿富老师 年初余额上个月在建工程科目是没有余额的
2023-05-22 23:14:28
徐阿富老师：回复诺依你好，奇怪了，怎么会涉及年初数呢，
2023-05-22 23:34:42
诺依：回复徐阿富老师 如果年初数没有数额，本年度是不是就不会有数额
2023-05-22 23:52:20
徐阿富老师：回复诺依你好，对啊，你年初没数据那怎么会有数据？是不是上月才建账？
2023-05-23 00:05:10
诺依：回复徐阿富老师 其他的有数据，我是说在建工程这个科目，上个月才开始
2023-05-23 00:16:33
徐阿富老师：回复诺依你好，上月开始的资产负债表在建工程有余额的，然后这个月没有余额了？
2023-05-23 00:44:48
诺依：回复徐阿富老师 年初没余额，然后现在有了
2023-05-23 01:03:12
徐阿富老师：回复诺依你好，现在有应该是对的，但是我就不知道怎么会不平呢
2023-05-23 01:24:43
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 默默的大山 发表的提问：
请问医院会计年末需要把本期结余结转到结余分配科目吗
你好，同学，需要结转的。
55楼
2023-05-22 21:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 祁林飞 发表的提问：
老师，哪些会计科目要计提，哪些会计科目期末要结转
你好，应付职工薪酬，税金需要计提 损益类需要结转
56楼
2023-05-23 19:49:19
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祁林飞：回复邹老师 除了工资和税金需要计提还有别的吗？所有者权益类科目要不要结转如本年利润，利润分配
2023-05-23 20:02:48
邹老师：回复祁林飞你好，主要是工资，税金，折旧的计提 所有者权益不需要结转到本年利润的
2023-05-23 20:17:16
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，请问下项目工程会计月末要不要结转呢，会计科目是什么
您好 项目工程会计月末不要结转
57楼
2023-05-23 20:19:08
全部回复
钟存老师：回复会计学堂同学你好 按照完工进度结转 最新的准则是 借：主营业务成本 贷：合同履约成本
2023-05-23 20:31:58
会计学堂：回复钟存老师 是要等所有的工程做完才结转吗
2023-05-23 20:50:18
钟存老师：回复会计学堂不是，按照会计期间 比如一个季度确认一次
2023-05-23 21:15:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，月末结转损益科目的时候，明细科目都是写月末结转吗，所得税费用明细科目也要写月末结转吗
只要是损益类科目期末都要结转到本年利润 需要写明细科目的结转的
58楼
2023-05-23 20:37:38
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 一地完美 发表的提问：
应交税金科目月末需要结转吗？
这个一般不用的了呢。
59楼
2023-05-23 21:02:58
全部回复
一地完美：回复袁老师 是年底结转吗？结转的分录怎么做？
2023-05-23 21:32:03
袁老师：回复一地完美是的，这个一般是本月计提，本月缴纳即可的了
2023-05-23 21:57:27
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 丢丢 发表的提问：
老师，财务软件月末结转那些科目，那些可以需要自己编写会计分录
您好，期末结转成本，计提税费，需要自己做，计提折旧，启用固定资产模块的可以自己生成，还有损益结转可以自动生成
60楼
2023-05-24 20:22:57
全部回复
丢丢：回复文老师 老师，我也是说我月末除了计提税费，工资，结转成本编制分录，其他的都不需要我自己写分录
2023-05-24 21:00:40
文老师：回复丢丢其实自动结转的就是损益结转
2023-05-24 21:26:55
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