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月末需要结转的会计科目
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 美多 发表的提问：
月末都要结转啥科目？
你好，结转损益类的科目，主营业务收入、主营业务成本、其他业务收入，其他业务成本，管理费用、销售费用、财务费用、营业外收支。
121楼
2023-06-27 18:38:24
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美多：回复郭老师 都结转到本年利润的借方吗
2023-06-27 19:03:03
郭老师：回复美多你好，主营业务成本、其他业务成本、管理费用、销售费用、财务费用、营业外支出是结转到本年利润借方
2023-06-27 19:23:47
郭老师：回复美多其他的是结转到本年利润的贷方。
2023-06-27 19:40:37
美多：回复郭老师 结转到借方之后呢？
2023-06-27 20:04:17
郭老师：回复美多你好，放着那里就是了，结账啦，坐下一个月的。
2023-06-27 20:19:35
美多：回复郭老师 本年利润不得到未分配利润吗？
2023-06-27 20:37:26
郭老师：回复美多好年末结转就可以的。
2023-06-27 20:48:54
美多：回复郭老师 哦，那借贷方是咋样的 本年利润到未分配利润
2023-06-27 21:00:28
郭老师：回复美多借本年利润贷利润分配未分配利润，或者是做相反的分录。
2023-06-27 21:30:22
美多：回复郭老师 费用 结转到利润借方之后，是贷未分配利润吗？
2023-06-27 21:45:03
郭老师：回复美多不是的，你得看收入和成本费用结转之后的余额。
2023-06-27 22:11:17
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
请问老师：本月有销售，月末需要结转些什么科目？
你好 一般纳税人的话需要结转增值税、结转损益科目到本年利润 需要计提固定资产、工资、社保、无形资产摊销、附加税、印花税 企业所得税等
122楼
2023-06-27 18:55:47
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涵涵：回复meizi老师 本月增值税为负数，还需要缴些什么税种？
2023-06-27 19:08:52
meizi老师：回复涵涵你好 增值税是多缴纳了还是有留抵 转出未交增值税在借方的话不需要做账务处理了
2023-06-27 19:30:59
涵涵：回复meizi老师 进项大于销项
2023-06-27 19:58:30
meizi老师：回复涵涵你好 那就在转出未交增值税借方留着就行 次月或者以后月份要交税费在做结转到未交增值税缴纳
2023-06-27 20:21:25
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 老羊 发表的提问：
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
月末结转损益 工程结算成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 —工程结算收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 注：按照形象进度结转工程施工，稍有盈利或略有盈利就可以。工程施工借方余额为未完施工，表示暂时 没有相应收入的成本。如果工程施工全部结转，则余额为零。工程施工余额不可能在贷方
123楼
2023-06-27 19:17:54
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小星星  发表的提问：
关于安全的专项储备科目这个月末需要结转吗？
这个是权益类科目，不需要结转的
124楼
2023-06-27 19:27:09
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 这个冬天有点冷 发表的提问：
什么样的科目需要月末结转到主营业务成本里
您好。您好，咱们主要是取得什么收入呢？收入不同，结转成本的对应科目也不一样。
125楼
2023-06-27 19:53:59
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这个冬天有点冷：回复玲老师 老师您能帮我一一列举一下吗
2023-06-27 20:14:49
玲老师：回复这个冬天有点冷这个太多了，您还是按您单位的情况，然后我给你写对应的。 如销售商品结转的对应，就是库存商品。
2023-06-27 20:25:29
这个冬天有点冷：回复玲老师 我没有单位，就是想了解一下这个问题
2023-06-27 20:40:16
玲老师：回复这个冬天有点冷最常见的，比如销售商品。就是把库存商品结转到主营业务成本。
2023-06-27 21:02:21
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 尼莫 发表的提问：
老师，我想问一下月末除管财销费用需结转至本年利润外，还有哪些科目是月末无余额，需要结转的
损益类科目（比如收入成本费用等）
126楼
2023-06-28 19:24:37
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 遇一人白头 发表的提问：
老师，月末需要结转的科目有哪些？如图谢谢老师！
月末需要结转的科目就是涉及到损益的，如收入、成本、费用类科目（主营业务收入/成本、销、管、财三项费用、营业外收支）
127楼
2023-06-28 19:34:56
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遇一人白头：回复张艳老师 老师能具体点吗？比如制造费用转到 生产成本科目。周转材料领用了 转入到 生产成本科目。管理费用转入 本年利润科目。老师原材料科目需要结转吗？
2023-06-28 20:01:39
张艳老师：回复遇一人白头只有您刚才说的管理费用结转本年利润才是月末需要结转的。 至于结转至生产成本，那是要到月末有产成品时，才需要结转生产成本到库存商品的。月末没有产成品的话，是不需要结转生产成本的。
2023-06-28 20:27:55
遇一人白头：回复张艳老师 有产成品的。那制造费用需要结转吗？
2023-06-28 20:49:58
张艳老师：回复遇一人白头有产成品的话，制造费用需要结转的。
2023-06-28 21:03:10
遇一人白头：回复张艳老师 谢谢老师了。
2023-06-28 21:27:49
张艳老师：回复遇一人白头不客气，祝您学习愉快，工作顺利，请给予好评，谢谢
2023-06-28 21:43:28
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 洁净的草丛 发表的提问：
哪些科目期末需要结转
你好，学员，就是所有的损益科目要结转的
128楼
2023-06-28 19:48:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Victoria 发表的提问：
老师，我想问一下工程施工科目，月末结转成本，会计分录最明细的科目也需要转出吗？比如现场经费下的交通，办公，工资等等
你好，结转成本的时候需要按明细结转的
129楼
2023-06-28 19:53:59
全部回复
Victoria：回复邹老师 是按二级结转还是三级（最明细）科目结转？
2023-06-28 20:17:28
邹老师：回复Victoria你好，按三级明细科目结转
2023-06-28 20:40:08
Victoria：回复邹老师 工程已经完工结算，后期又发生的维修费，交通费，材料等费用计入什么科目？
2023-06-28 20:51:22
邹老师：回复Victoria你好，工程已经完工结算，后期又发生的维修费，交通费，材料等费用通过销售费用科目核算（可以看做是售后维修服务）
2023-06-28 21:15:51
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小花 发表的提问：
老师好 为啥 金蝶到月末的时候不需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润这个科目里 咱会计学堂需到月末结转时自动把本年利润结转到利润分配-未分配利润这个科目里 这有啥区别吗
你好 一般是按月来结转损益科目到本年利润 。 年末才结转本年利润到未分配利润的
130楼
2023-07-02 20:58:09
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小花：回复meizi老师 要是老板需要分利润不把本年利润贷方结转到利润分配-未分配利润咋做账务处理啊
2023-07-02 21:14:33
meizi老师：回复小花你好意思就是分红嘛借；利润分配——应付股利，贷；应付股利借；应付股利，贷；银行存款应交税费-应交个人所得税结转：借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付股利
2023-07-02 21:30:46
小花：回复meizi老师 老师没到年末利润分配是0啊是不是老板分多少钱就结转到利润分配——未分配利润里多少钱啊
2023-07-02 21:55:02
meizi老师：回复小花你好嗯是的要结转的到时
2023-07-02 22:11:07
小花：回复meizi老师 不结转到利润分配——未分配利润老板分红的分录没发做吧就是说要是一年里老板不分红本年利润就到年末结转到利润分配——未分配利润要是老板需要分红就是分红时结转到利润分配——未分配利润对吗老师
2023-07-02 22:33:20
meizi老师：回复小花你好一般分红都是年末来分的。所以正常的话会结转本年利润在结转未分配利润。到时分红把应付股利转未分配利润去减少利润
2023-07-02 22:52:25
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 学习中♡ 发表的提问：
年末结账都需要结转那些科目？
您好，期间损益结转到本年利润之后，(损益类科目都要结转) 本年利润的余额都需要结转到利润分配-未分配利润
131楼
2023-07-02 21:13:25
全部回复
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 会计学堂答疑老师 发表的提问：
老师，工业会计月末科目结转在课程的哪一章呀
一般在成本管理那一章节
132楼
2023-07-02 21:37:32
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
结转收入费用，主要是应交税费那里怎么会需要那么多的三级明细科目，月末还需要结转什么，哪儿能学个明白
把您的邮箱告诉老师，老师给您发送资料。
133楼
2023-07-02 21:44:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ZZJ 发表的提问：
月末 应交税费科目需要结转到本年利润吗
您好！不需要。
134楼
2023-07-03 18:31:35
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 迷人的哈密瓜 发表的提问：
预算会计月末需要结转吗
你好，同学。需要 的 借 支出 类 贷 收入类 财政拨款结余
135楼
2023-07-03 18:50:41
全部回复
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