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自行开发会计软件的优点
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 漂亮的手机 发表的提问：
为支持集成电路设计和软件产业发展，依法成立且符合条件的集成电路设计企业和软件企业，在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期，享受“两免三减半”优惠政策的税种是（
您好 享受“两免三减半”优惠政策的税种是企业所得税
76楼
2023-05-31 20:10:36
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 宝宝爱山竹 发表的提问：
老师您好，请问软件公司销售自行研发的软件产品和外购的软件产品，增值税如何计算？是分开申报还是一起申报？税率如何计算？谢谢
自行研发的软件产品 可以享受税负超过3%即征即退政策 外购的 无法享受 分开核算 一起申报
77楼
2023-05-31 20:18:10
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宝宝爱山竹：回复李老师 老师，不好意思，政策法规明白，就是具体操作不太明白，能帮忙举例说明一下吗？谢谢
2023-05-31 20:29:14
李老师：回复宝宝爱山竹税率都一样 一般纳税人17% 但是注意我刚才说的优惠政策
2023-05-31 20:49:55
宝宝爱山竹：回复李老师 老师，麻烦再问一下，有没有可能优惠的即征即退的税额会大于本期应纳税额，如果是这样，是留抵还是直接退税？谢谢
2023-05-31 21:07:01
李老师：回复宝宝爱山竹可以申请退税 软件产品增值税即征即退税额的计算方法： 　　即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3% 　　当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额 　　当期软件产品销项税额=当期软件产品销售额×17%
2023-05-31 21:22:05
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
销售自己开发的软件产品，需要软件行业有测试报告认可后，才可以开票销售吗？
各地规定不一样，要问你的税务专管员的。
78楼
2023-05-31 20:47:59
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答疑-王老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ 清爽的信封 发表的提问：
你好，我们公司是软件企业，自行开发的软件是形成无形资产还是存货呢？
若用于销售，计入库存商品。
79楼
2023-06-05 20:08:08
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ TJH 发表的提问：
软件开发合同和自主研发的软件的免税政策
一般是实际税负率超过3%部分，是即征即退的、目前还有一个所得税二满三减免半。
80楼
2023-06-05 20:13:20
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TJH：回复朴老师 老师，条件是要先去税务局备案吗？
2023-06-05 20:46:11
朴老师：回复TJH嗯，是要税局备案的
2023-06-05 21:11:55
TJH：回复朴老师 要一般纳税人才有这个政策吗？
2023-06-05 21:35:46
朴老师：回复TJH小规模也有优惠的哦
2023-06-05 21:49:56
TJH：回复朴老师 老师软件开发服务也一样的政策吗？小规模有哪些优惠，谢谢？
2023-06-05 22:14:58
朴老师：回复TJH这个你要咨询下当地税局哦
2023-06-05 22:27:57
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 王莉 发表的提问：
实操课怎么学呢？每个行业类别分开点吗？我看王乔老师的会计软件怎么还手动入账算资产负债表和利润表呢？不对吧？现在用友软件不是自动算出资产表和利润表的吗？是软件没更新太落后的原因吗？
你学习什么行业的就选择那个行业的实操，软件问题你点击右下角反馈去反馈你的问题
81楼
2023-06-05 20:38:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 杨静 发表的提问：
软件开发类型的公司有什么优惠呢
增值税即征即退 研发费用加计扣除 如果申请为高新企业，企业所得税15%
82楼
2023-06-06 19:27:42
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杨静：回复文文老师 1.即征即退 怎么做账呢 ，即征即退达到多少才可以 2. 研发费用加计扣除 是按多少扣除 3.如果不是高新企业所得税还是按25%吗
2023-06-06 20:04:44
文文老师：回复杨静增值税税负超过3%可退 加计75% 不是高新25%
2023-06-06 20:24:23
杨静：回复文文老师 这个有视频讲吗 比如我研发费用发生了100万 加计扣除就是100+100*0.75=175扣除研发费用吗
2023-06-06 20:40:33
杨静：回复文文老师 税负是应纳税额/主营业务收入吗 即征即退 怎么做账呢
2023-06-06 20:57:43
文文老师：回复杨静加计扣除的理解是对的 视频中是否有，你可问下客服。 账务处理与正常的销项，进项是一样的，收到退款时，转入营业外收入
2023-06-06 21:26:36
杨静：回复文文老师 增值税税负超过3% 这个怎么计算退税额呢
2023-06-06 21:47:23
文文老师：回复杨静退税额=已交增值税-营业收入*3%
2023-06-06 22:07:50
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 可爱的宝马 发表的提问：
软件企业，销售自行研发的软件，需要对用于销售的软件，进行无形资产的摊销吗？
不需要的，结转成本即可的了
83楼
2023-06-06 19:44:32
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
请问申请了双软企业的即征即退，如果不想享受13点退10个点优惠，那能开同一品名软件的13个点专票吗？
你好，能开同一品名软件的13个点专票
84楼
2023-06-06 20:06:45
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Nadasa 发表的提问：
老师，自行研发的软件，同一个客户，可以按“不同项目”销售多次吗？发票开具：XX软件
你好，自行研发的软件，同一个客户，销售一次，开一次发票
85楼
2023-06-06 20:35:59
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Nadasa：回复紫藤老师 老师，那office的软件，如果公司买50套，开进来是不是软件50套？
2023-06-06 20:52:26
紫藤老师：回复Nadasa你好，对的，你的理解是对的   
2023-06-06 21:17:44
Nadasa：回复紫藤老师 那我们自行研发的软件，取得著作权，相当于一个产品，同一个客户，不能销售2次吗？一次一套
2023-06-06 21:41:24
紫藤老师：回复Nadasa一个产品，同一个客户，不能销售2次
2023-06-06 22:03:56
Nadasa：回复紫藤老师 那office软件是怎么销售的？我买50套软件，对方肯定也是要给我开50套吧？这和我们的区别是什么？老师
2023-06-06 22:14:17
紫藤老师：回复Nadasa你好，就是正常销售，买卖同意 就销售
2023-06-06 22:26:24
Nadasa：回复紫藤老师 那就是可以多次销售，是吗？老师
2023-06-06 22:54:07
紫藤老师：回复Nadasa一样东西，只能销售一次的。你50个，一次可以销售10个，慢慢销售
2023-06-06 23:04:25
Nadasa：回复紫藤老师 老师，软件产品不同于实物，没有库存的概念
2023-06-06 23:18:44
紫藤老师：回复Nadasa就是可以多次销售
2023-06-06 23:36:06
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕子 发表的提问：
开票软件和认证发票软件服务费，这个月银行付款，下个月收到发票的会计分录怎么做/
借：管理费用 贷：其他应收款
86楼
2023-06-07 19:40:55
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 曲不凡 发表的提问：
老师，软件研发行业有税收优惠政策吗
你好，在增值税和企业所得税上面都有很大的优惠，比如研发费用加计扣除75%
87楼
2023-06-07 19:51:25
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曲不凡：回复小洪老师 我们是小规模公司，都是0申报的，前期软件研发的这些费用可以加计扣除吗？是不是要申请高新技术。
2023-06-07 20:22:46
小洪老师：回复曲不凡你好要申请高新技术才可以享受
2023-06-07 20:33:13
小洪老师：回复曲不凡要申请高新技术才可以享受加计扣除
2023-06-07 20:47:22
曲不凡：回复小洪老师 研发费用加计扣除的前提是不是我们有税缴纳的？
2023-06-07 21:03:57
小洪老师：回复曲不凡你好是的，要有税收的缴纳
2023-06-07 21:19:37
曲不凡：回复小洪老师 都是0申报，没有税缴纳，那是不是不能享受加计扣除政策了呢？
2023-06-07 21:44:57
小洪老师：回复曲不凡你好，这样的话是不能享受的
2023-06-07 21:55:27
曲不凡：回复小洪老师 研发结束后，有业务发生可以加计扣除是吧
2023-06-07 22:11:49
小洪老师：回复曲不凡你好是的，发生业务才可以加计扣除
2023-06-07 22:32:43
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
公司自行开发受托软件开票税目要怎么开呢
公司自行开发受托软件开票税目是属于无形资产
88楼
2023-06-07 20:11:56
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 无语的火龙果 发表的提问：
每月初开票软件要点击上报汇总和清卡吗？还是打开开票软件 自动汇总和清卡
你好，看你们当地的情况，有些地方自动有些地方还是手动的。你月初自己打开看看是否有自动清卡，如果清卡了系统那个什么开票有效期会变
89楼
2023-06-07 20:35:59
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无语的火龙果：回复蒋老师 我们是在北京 金税盘 一般纳税人 这个月今天第一次打开开票系统 更新了几分钟后 显示上报汇总成功 这应该是自动的吧 不用手动的吧
2023-06-07 20:53:10
蒋老师：回复无语的火龙果那你们应该是自动的，如果后期开票没有问题的话。
2023-06-07 21:23:07
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 四叶草 发表的提问：
软件开发与销售有哪有税收优惠
属于高新技术企业，增值税超过3%享受即征即退政策 ，对于企业所得税税率是15%
90楼
2023-06-19 19:00:10
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