蒋飞老师：回复『ㄋㄋ』2... 若“工程施工”科目余额大于“工程结算”科目余额，则该企业应该用“工程施工”科目余额减去“工程结算”科目余额的差额反映该建筑施工企业建造合同己完工部分但尚未办理结算的价款总额。它应该作为企业的一项流动资产，期末在资产负债表的“存货”项目中列示，企业应当在存货项目下方增设“其中：已完工尚未结算款”明细项目来列示该差额。

WYCcrazyl：回复宋生老师 老师，因为项目上的人可能半年才回来一次，而且陆续都有去的人，也有走的人，所以他们之前都是好几个月报一次。主要是项目负责人自己记录一下这些费用，然后报给会计。这不是年终了么，好多人的路费都不全了，因为除了项目负责人其他人都回家了。我们总经理的意思是想让项目上的人自己平时就把自己的票贴好，然后每个月寄回来。可是我们老会计觉得不合适，太麻烦。老师您有没有遇到过这种情况

宋生老师：回复WYCcrazyl您好！有，我在建筑行业做过，说句实话，这些都是看执行的，一般要求每个月十号之前必须把上月的拿回来，超过时间的，直接不报销，过两个月，他们自然就积极了。

WYCcrazyl：回复宋生老师 老师，我刚去单位，还有一个老会计在。今天找领导签字，都是项目上人员的路费，他们已经付过款了，现在只是做账的时候把票据凑齐，所以也就没有经手人亲自签字，因为都回家了。今天领导意思是我们的报销程序不对，我也觉得有问题，但是我也不好说啥，毕竟我刚来。所以我就按总经理的意思和会计说了一下情况，会计就很生气，说人家放假都回家了，怎么签字，再说钱已经付了。我给她提了点意见，我说这也是减少咋们的工作量，而且也不用每次咋们花钱买出租车票了，可是会计还是不愿意，最后连话都不和我说了。老师愁人呀

WYCcrazyl：回复宋生老师 谢谢老师！夹在中间好难受，呵呵

宋生老师：回复WYCcrazyl您好！这个确实没办法，只能靠多沟通，另外几乎都会碰到这样的，只有自己以后能独当一面了，才能有决定权

Designer@陈：回复QQ老师 还有某个项目现场人员补助没有发票可以进项目成本？

Designer@陈：回复QQ老师 您说都进入间接成本？

QQ老师：回复Designer@陈你好！是的高速费打印费进间接费用

平常心：回复陈诗晗老师 老师好！我没用合同成本…可以

陈诗晗老师：回复平常心你用的是什么科目，劳务成本？生产成本？

平常心：回复陈诗晗老师 税金及附加、主营业务收入、主营业务成本都用挂项目核算

平常心：回复陈诗晗老师 用的∵工程施工一人工费或工程施工一材料、间接费用

陈诗晗老师：回复平常心可以，如果你各项目的税金你也需要区别，那也是要做项目核算的

平常心：回复陈诗晗老师 木木老师∵工地上低值易耗、工器具.耗材入什么二级、三级科目

陈诗晗老师：回复平常心这些是属于你的材料费用。工程施工一材料、间接费用--工具等

Show(･ิϖ･ิ)っ：回复吴月柳 老师，我还想问下，项目的业务员提成费是属于直接费用还是间接费？

吴月柳：回复Show(･ิϖ･ิ)っ间接费用

心灵美的电灯胆：回复小饼干老师 领用原材料就直接是借：工程施工—材料费 贷：原材料吗？

小饼干老师：回复心灵美的电灯胆您好，同学，是这样的。

心灵美的电灯胆：回复小饼干老师 那我领用原材料到生产出产成品这步怎么做账呢？

小饼干老师：回复心灵美的电灯胆借：周转材料 贷：工程施工

心灵美的电灯胆：回复小饼干老师 原材料—周转材料—工程施工，是这样子吗

小饼干老师：回复心灵美的电灯胆你好，同学。 嗯嗯 是这样的呢

枚枚：回复老刘 需要添加临时设施为一级会计科目不，如果不添加为一级，应放在哪个一级科目下面呢

老刘：回复枚枚如果暂时不用可以设置。

枚枚：回复老刘 现在发生了 临时设施的支出 我应该在软件中增加 临时设施 这个一级科目对吧

老刘：回复枚枚是的。需要的时候再增加。