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公司给法人打款会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 冰清一洁 发表的提问：
收到电子承兑，想提现，走别的公司回款直接打入法人个户会计分录如何做，这样会有什么税务风险吗
你好，贴现时借其他应收款-法人 借财务费用 贷应收票据，有税务风险，税局要你做出说明为啥要把票给对方
211楼
2023-08-10 17:49:49
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冰清一洁：回复徐阿富老师 我直接付对方是货款，对方现金退款有税务风险吗
2023-08-10 18:23:36
徐阿富老师：回复冰清一洁你好，如果是货款，那没有风险的，但是现金有退回，你怎么说是货款呢？说明即使货款也是少于票面金额的
2023-08-10 18:48:49
冰清一洁：回复徐阿富老师 打到法人账户，全额退款
2023-08-10 19:01:18
徐阿富老师：回复冰清一洁你好，所以这不是货款，有些风险的呢
2023-08-10 19:16:49
冰清一洁：回复徐阿富老师 如何做能降低风险
2023-08-10 19:41:57
徐阿富老师：回复冰清一洁你好，唯一的办法就是给供货商，不然没办法规避的呢
2023-08-10 19:54:41
冰清一洁：回复徐阿富老师 缺现金、流动资金缺口太大了
2023-08-10 20:17:48
徐阿富老师：回复冰清一洁你好，其实，现实中很多都是在这样做的，你要说风险肯定存在的，要看税局以后会不会追究了
2023-08-10 20:32:05
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
法人给公司存款怎么做分录
借：现金 贷：其他应付款—法人名 或 借：现金 贷：实收资本
212楼
2023-08-10 18:08:15
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ viviana 发表的提问：
个人挂靠我公司的工程，建设方打款50万进来，我司只赚取5万的劳务费，其他45万打还给个人，这个会计分录要怎么做？
你说的这种情况，应该作为你公司的施工项目核算，一般有两种核算方 法。 一是将工程转包给该个人，按您公司开出的发票金额确认收入，个人 到 税务局发票给您公司作为成本扣除。 另一是按你公司开出 的发票金额确认收入，个人提供以你公司为抬头的材料、人工和其他的费用发票作为成本。收款 借 银行存款 贷 应收账款 付款 ，根据对方提供的发票做，借 工程施工---材料/人工/费用 贷 银行存款。
213楼
2023-08-10 18:35:59
全部回复
viviana：回复文老师 老师，目前是这样的，是由我公司出面开的发票，给建筑方，请问我付给个人时候那笔分录怎么处理，另外5万是做营业外收入吗？
2023-08-10 19:17:03
文老师：回复viviana你付给个人的应该让他拿票来抵成本，你那5万不要会计处理，他有票拿来，你根据票的内容是做材料或人工或费用，借 工程施工---材料/人工/费用 贷 银行存款。
2023-08-10 19:39:20
viviana：回复文老师 那45万呢 ，怎么做账？50万做账的名称是写建设方吗？主营业务收入？
2023-08-10 20:04:18
文老师：回复viviana借 工程施工---材料/人工/费用 45 贷 银行存款 45。 借银行存款 50 贷 主营业务收入50
2023-08-10 20:22:15
viviana：回复文老师 好的 谢谢。如果对手没有发票来抵的话怎么处理，因为老板说为了以后业务往来，就算赚取点税金算了。
2023-08-10 20:34:10
文老师：回复viviana没有发票，你们看看自己单位别的项目上抽点票进去冲冲
2023-08-10 20:59:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 健康的大侠 发表的提问：
公司转账给法人，法人垫付主营业务成本费用会计分录要怎么做？
借；相关科目 贷；其他应付款
214楼
2023-08-16 17:46:32
全部回复
健康的大侠：回复邹老师 不是应该有两个会计分录吗？
2023-08-16 18:01:55
邹老师：回复健康的大侠借；其他应收款或其他应付款 贷；银行存款
2023-08-16 18:12:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ k1 发表的提问：
老师 因为法人报销一直没有打款或者公司资金周转不过来 法人会打给公司钱 所以挂了借款 这种正常还款有限额吗？
有最好每次五万以内的
215楼
2023-08-16 17:56:21
全部回复
k1：回复郭老师 但是人家借给公司100多万 等客户给我们回款了 我们有钱了 每次5万给人家 这也不太地道啊
2023-08-16 18:15:55
郭老师：回复k1你好，你可以分两个月给他转出去的。
2023-08-16 18:28:44
k1：回复郭老师 每天5万 分俩月 利息太高了 股东也是借的钱 就借几天 利息两万多呢
2023-08-16 18:47:10
郭老师：回复k1那你们可以一次转，但是有风险，容易被冻结账户，税务局那边应该是没有问题。
2023-08-16 19:01:43
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
我们投资别的公司的钱怎么做会计分录啊我们打了一笔钱给别的公司做投资款，那我这边的会计分录怎么做啊
你好！借长期股权投资 贷银行存款
216楼
2023-08-16 18:17:20
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 想人陪的日记本 发表的提问：
（1）公司首付贷款买车子，分期款和利息从法人卡出，固定资产会计分录 （2）公司每月还贷款利息的会计分录
你好，法人出的这部门钱，公司后期会给法人吗
217楼
2023-08-16 18:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 深得我心 发表的提问：
老师你好。个人独资企业分配利润怎么做分录？就是每月会把一部分营业款打给法人。
你好 借；利润分配——应付利润， 贷；应付利润 借；应付利润 ， 贷；银行存款
218楼
2023-08-17 17:21:13
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深得我心：回复邹老师 这样科目余额表利润分配和应付利润变成了负数，正常吗？
2023-08-17 17:37:01
邹老师：回复深得我心你好 完整分录是 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付利润 借；利润分配——应付利润， 贷；应付利润 借；应付利润 ， 贷；银行存款 做了这3笔分录之后，利润分配——未分配利润，应付利润都不是负数啊，出现了负数就不正常的
2023-08-17 18:02:42
深得我心：回复邹老师 不用结账也是正数的吗
2023-08-17 18:28:13
邹老师：回复深得我心你好，应当做过账，结转损益之后，利润分配——未分配利润，应付利润都不是负数的
2023-08-17 18:55:58
深得我心：回复邹老师
2023-08-17 19:16:58
深得我心：回复邹老师 分录是否正确？
2023-08-17 19:33:16
邹老师：回复深得我心你好，完整分录应当是这样 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付利润 借；利润分配——应付利润， 贷；应付利润 借；应付利润 ， 贷；银行存款
2023-08-17 19:44:57
深得我心：回复邹老师 那我12月份的自己结账报税，需要调整吗？怎么调整？
2023-08-17 19:57:44
邹老师：回复深得我心你好，这个是需要调整的，可以把之前你做的分录冲销，然后按这个做分录 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付利润 借；利润分配——应付利润， 贷；应付利润 借；应付利润 ， 贷；银行存款
2023-08-17 20:10:27
深得我心：回复邹老师
2023-08-17 20:34:26
深得我心：回复邹老师 老师，按照您的分录做好后，结账后还是负数的。
2023-08-17 21:02:11
深得我心：回复邹老师
2023-08-17 21:22:52
邹老师：回复深得我心你好，假如之前账面未分配利润是12万，分红5万 借；利润分配——未分配利润5万，贷；利润分配——应付利润5万 借；利润分配——应付利润5万， 贷；应付利润5万 借；应付利润 5万， 贷；银行存款5万 做了这三笔分录还是，未分配利润余额是7万（=12-5），应付利润是0，没有出现负数啊
2023-08-17 21:48:47
深得我心：回复邹老师 因为我冲销了12月份的利润分配，是否也要冲销年末的本年利润？
2023-08-17 22:12:11
深得我心：回复邹老师
2023-08-17 22:37:46
邹老师：回复深得我心你好，是什么情况需要冲销12月份的利润分配呢？ 即使分配利润计入利润分配——未分配利润借方，也不会导致利润分配——未分配利润余额出现负数啊 比如你账面利润12万，你最多是分配12万，你不可能分红分13万这样啊
2023-08-17 23:04:11
深得我心：回复邹老师 这是12月结账后的科目余额表。
2023-08-17 23:16:02
邹老师：回复深得我心你好，是你分红的金额（12万）超过了利润分配——未分配利润科目本来有的余额（20455.04），才导致利润分配——未分配利润负数的
2023-08-17 23:34:51
深得我心：回复邹老师 12月份开了11月份的10万发票，分红76000元，12月份收到10万未开票，但是在一月的时候已开。然后一月份又分红了12万。
2023-08-17 23:50:02
邹老师：回复深得我心你好，是你分红的金额（12万）超过了利润分配——未分配利润科目本来有的余额（20455.04），才导致利润分配——未分配利润负数的（是针对这个回复有什么疑问吗？） 你账面利润分配——未分配利润只有20455.04，那分红金额就不能超过这个金额，超过了就会导致利润分配——未分配利润期末余额负数的
2023-08-18 00:17:23
深得我心：回复邹老师 这是因为我在12月份分配了76000后，还剩下20455.04。然后1月份我又开票了10万，那应该利润分配增加10万才是，这样的话我再分红12万应该可以分配。
2023-08-18 00:31:24
邹老师：回复深得我心你好，不管你怎么分配，你分配的金额始终是不能超过账面利润分配——未分配利润科目的余额的
2023-08-18 00:49:05
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小末 发表的提问：
老师，有一个员工的报销款，一直是挂在贷其他应付款。打给他的钱，一直是从法人的个人卡打过去的，而每次要打给这个员工报销款，就会把报销款打给法人，再由法人打给他。这个账务上要怎么做分录？现在其他应付款贷方余额金额有2万多了。
你好， 报销 借：管理费用 贷：其他应付款—法人 借：其他应付款—法人 贷：银行存款 你可以把钱转给法人。
219楼
2023-08-17 17:31:22
全部回复
小末：回复月月老师 把之前贷其他应付款-员工A的金额 调到法人的明细上吗？
2023-08-17 17:46:09
月月老师：回复小末你好，是的，调整到法人。
2023-08-17 17:57:36
小末：回复月月老师 借其他应付款-A 2万 贷其他应付款-法人 2万？
2023-08-17 18:16:55
月月老师：回复小末你好，分录是可以的。
2023-08-17 18:41:39
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ do it! 发表的提问：
公司是小规模，公司的一切开销是向法人借款，现在公司公户有钱了，从公户上取钱给法人,做的会计分录是借：其他应付款 贷：银行存款。但不知道现金流量怎样录。
经营活动中“支付其他与经营活动有关的现金”
220楼
2023-08-17 17:53:07
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 慵懒的小猪 发表的提问：
公司账户打钱给老板，支付采购款，会计分录是借，其他应款还是其他应付款
你好 借其他应收款-备用金
221楼
2023-08-17 18:09:43
全部回复
慵懒的小猪：回复老江老师 收到货款发票借成本贷其他应收账款是吗
2023-08-17 18:38:18
老江老师：回复慵懒的小猪是的 收到发票后，冲销其他应收款
2023-08-17 19:01:04
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 清爽的胡萝卜 发表的提问：
公司买了一辆车52万，从银行付18万，剩下的，从法人借款，每个月还给法人1.8 万，会计分录怎么写？
同学，你好 借法人钱 借：银行存款 贷：其他应付款 还钱 借：其他应付款 贷：银行存款
222楼
2023-08-17 18:23:59
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ ?徐微微 发表的提问：
公司购车办理贷款 现在每月还贷款（经过法人卡） 具体的会计分录怎么编制
你好同学 借：财务费用--还息 长期应付款-还本 贷：银行存款
223楼
2023-08-18 18:03:50
全部回复
?徐微微：回复何江何老师 没有利息的
2023-08-18 18:28:12
?徐微微：回复何江何老师
2023-08-18 18:57:22
?徐微微：回复何江何老师 是不是这样做
2023-08-18 19:17:47
何江何老师：回复?徐微微是的同学可以的同学
2023-08-18 19:43:46
?徐微微：回复何江何老师 谢谢老师
2023-08-18 19:57:13
何江何老师：回复?徐微微不客气满意记得五星好评
2023-08-18 20:21:32
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ * 精神洁癖 。 发表的提问：
老师我们公司买了一辆车，上户上的公司名称，是贷款买的车，首付是从公户走账了，现在每个月还贷款法人用自己的私户走账呢，我要怎么做会计分录
你好 借：固定资产 贷：银行存款 长期应付款 借：财务费用贷：应付利息 借：应付利息 长期应付款贷其他应付款-老板
224楼
2023-08-18 18:13:47
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ☀️☀️☀️ 发表的提问：
我们有两个公司 法人不一样 分公司公帐上的收入 转给了总公司的法人 会计分录应该怎么做呢？
你好！有业务往来吗？一般是在其他应收款科目下核算
225楼
2023-08-18 18:20:59
全部回复
☀️☀️☀️：回复QQ老师 老师 没有业务往来 就偶尔hui zhuan钱给总公司法人
2023-08-18 19:02:42
QQ老师：回复☀️☀️☀️其他应收款科目下核算
2023-08-18 19:21:29
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