Frisa冯：回复宇飞老师 还款的时候可以写成 借 银行存款 贷 其他应付款 吗？说明是企业欠法人的

宇飞老师：回复Frisa冯你上面的意思我以为是法人欠公司钱，如果是公司欠法人就用其他应付款科目。

Frisa冯：回复宇飞老师 法人先借的公司的款，后来又还了，只是没有一次还完而已

宇飞老师：回复Frisa冯那还是用其他应收款核算，借的时候计入其他应收款借方，还的时候贷方冲其他应收款。

Frisa冯：回复宇飞老师 19年的保证金已经做账，没有退回，20年怎么处理。

宇飞老师：回复Frisa冯那就继续挂账上，等到退回再冲。

Frisa冯：回复宇飞老师 谢谢老师

宇飞老师：回复Frisa冯不客气，满意请五星好评哈。谢谢

河滨照相复印：回复佟老师 是啊，银行流水又没有这笔，但又有凭证

佟老师：回复河滨照相复印不用做了，只是有一张信息而已

天道酬勤：回复答疑陈园老师 老师，这是新建的企业，刚开始发生业务

天道酬勤：回复答疑陈园老师 如果写注册资本是不是需要交啥税

答疑陈园老师：回复天道酬勤那就是第一种情况居多。是老板的注册资金到账。借：银行存款 贷：实收资本

天道酬勤：回复答疑陈园老师 可是这个回单上面没有备注是注册资金可以吗

天道酬勤：回复答疑陈园老师 如果写实收资本需要交啥税

答疑陈园老师：回复天道酬勤回单上没备注，就是你们老板没备注。 写实收资本需要缴纳印花税。万分之五的印花税。

天道酬勤：回复答疑陈园老师 那老师这个没备注有啥影响吗

答疑陈园老师：回复天道酬勤没事，不会有影响的。

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 那法人借款给公司作为发工资用能冲前面的其他应收款吗，法人借款给公司是不是借:1001/1002，贷:其他应付款

蒋飞老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！ 对的。

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 其他应付款冲其他应收款？

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 老师，其他应付款冲其他应收款对吗

蒋飞老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！ 对的。

蒋飞老师：回复'' じ小奋斗ゝ冲减分录 借：其他应付款 贷：其他应收款

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 要应该做一笔吗，还是不用

蒋飞老师：回复'' じ小奋斗ゝ可以统一用“其他应收款”科目 1.法人借款 借：其他应收款 贷：银行存款 2.借法人款发工资 借：银行存款 贷：其他应收款

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 那购买办公用品法人付的钱可以是，借:管理费用 贷:其他应收款吗

蒋飞老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！ 可以的。（建议统一用其他应收款科目）

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 那挂的是其他用付款，也可以借管理费用，贷:其他应付款吗

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 如果 2.法人借款 借：其他应付款 贷：银行存款 1.借法人款发工资 借：银行存款 贷：其他应付款 这样可以吗

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 法人借款是银行存款，借法人款发工资是库存现金呢

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 法人借款是银行存款，借法人款发工资是库存现金呢，可以吗

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 1.法人借款 借：其他应收款 贷：银行存款 2.借法人款发工资 借：库存现金 贷：其他应收款 可以这样吗？

蒋飞老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！ 可以的

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 摘要法人借款，加下来可以是法人还款，还是收到法人借款，还是都可以

蒋飞老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！ 都可以的

'' じ小奋斗ゝ：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师

蒋飞老师：回复'' じ小奋斗ゝ不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

悦耳的火：回复朴老师 因为子公司前期没有资金

悦耳的火：回复朴老师 我现在不知道做什么分录合适

朴老师：回复悦耳的火可以做往来款 也可以做实收资本

悦耳的火：回复朴老师 具体会计分录该怎么做哇

朴老师：回复悦耳的火往来款 借银行 贷其他应付款 实收资本 借银行 贷实收资本

A man's queen：回复玲老师 就是要付原材料货款，然后余额不足，就往里面转了点，这种应该怎么做？后期怎么还给法人呢？

玲老师：回复A man's queen借银行存款贷，其他应付款后面银行转账还回去就可以

A man's queen：回复玲老师 摘要写什么呀？

玲老师：回复A man's queen收到钱时摘要写借款，还款时摘要写还款

A man's queen：回复玲老师 这种属于正常合理的行为吗？

玲老师：回复A man's queen您好，真实发生业务，这很正常，正常处理就行

清：回复庄老师 是养牛的，1.有的是打给个人用于支付费用的，2.有的是购买材料的

清：回复庄老师 是养牛的，1.有的是打给个人用于支付日常费用的（都不会开发票的），2.有的是购买材料的（都不会开发票的）

庄老师：回复清你好，你们是农畜场养殖的，1.有的是打给个人用于支付费用的，2.有的是购买材料的 如果买的牛打算转手再卖的，计入消耗性生物资产， 借：消耗性生物资产 贷：银行存款或库存现金或应付账款 如果买的牛是母牛，打算让它生育小牛，计入生产性生物资产，下月起计提折旧。 借：生产性生物资产 贷：银行存款或库存现金或应付账款

努力：回复郭老师 算是借款，分公司也是把钱打给经营者

郭老师：回复努力借企业应收款-个人贷企业应付款-公司

一直都在路上：回复朴老师 补做分录是怎么做呢 包括在这个过程中 现在把房子给过户给法人了 钱也没有进公户，公司开了票，是差额征税，这个分录怎么做呢

朴老师：回复一直都在路上同学你好 （1）全额确认收入与销项税额 借：银行存款       贷：主营业务收入              应交税费———应交增值税(销项税额)   （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借：主营业务成本       应交税费———应交增值税(销项税额抵减)       贷：银行存款 （3）月底结转未交增值税 借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税)        贷：应交税费———未交增值税

一直都在路上：回复朴老师 老师你说的分录是不是不对 要做一个固定资产清理的分录吗 一开始补做分录没有进公户 是不是应该借固定资产 贷其他应收款 应交税费 应交增值税进项税 这个是补做的之前的分录 然后现在把房子过户给法人 应该借其他应收款-法人 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 这个用的是差额征税 然后借主营业务成本 应交增值税 销项税额抵减 贷其他应收款-法人

朴老师：回复一直都在路上同学你好 你们公司名下的就要做固定资产清理 一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理        累计折旧        贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理        贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目        贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理        贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出        贷：固定资产清理

一直都在路上：回复朴老师 老师 这个第一个固定资产清理后面跟的数字是一开始买房子的金额吗 那个累计折旧金额是什么啊 还有最后那个固定资产后面跟的数字

一直都在路上：回复朴老师 老师 做了这个固定资产清理的分录 还用做你上面一开始说的那几个分录吗

朴老师：回复一直都在路上同学你好 做这个固定资产清理的分录就可以

一直都在路上：回复朴老师 那分录后面跟的金额分别是什么啊，那个累计折旧后面金额应该是什么

一直都在路上：回复朴老师 做了这个固定资产分录之后，那个差额征税公司开了几百万的发票，那个还做分录吗

朴老师：回复一直都在路上同学你好 这个还要做的

一直都在路上：回复朴老师 那这个怎么做啊，因为这个涉及一个差额征税。还有可以回答下我上一个问题吗

朴老师：回复一直都在路上同学你好 这个是按照固定资产清理的金额交增值税的