无情的太阳：回复邹老师 其他应收款还是其他应付款？那记在其他应收款的话就一直挂在帐上吗？

邹老师：回复无情的太阳你好，根据你描述是通过其他应收款科目核算的 公司的货款款项没有全部转到公司，那就在其他应收款借方挂账的

无情的太阳：回复邹老师 有点懵，为什么是记到其他应收款呢

邹老师：回复无情的太阳你好，我们公司的货款都是打到法人的私户里，这个对于公司来说是应当向法人代表收取货款，所以是计入其他应收款核算

Shiloh：回复玲老师 是预收，预付吗？不是其它应收，应付吗？

玲老师：回复Shiloh你好， 甲公司贷款， 贷款一般是按货款的形式转到供应商账上的，所以记预收账款 ，要是单位的代收代付记其他应付款是对的 ，按你实际做

Shiloh：回复玲老师 好，谢谢老师

玲老师：回复Shiloh不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

仰望星空：回复邹老师 那法人给公司还款的会计分录呢

邹老师：回复仰望星空你好 借；银行存款等科目 贷；其他应收款

蔚：回复文老师 是独立核算

文老师：回复蔚那这样的话就是，就不应该发票开给总公司

蔚：回复文老师 已经发票开给总公司了，怎么办呢？

文老师：回复蔚您分公司也入不了帐，那这样的话，东西给你使用，算是总公司送给你的吗

蔚：回复文老师 我内账可以这样做么，借-其他应付款-总公司-拨款，贷-库存现金，外账不做？

文老师：回复蔚内账的话，这可以记入您的固定资产，然后欠总公司两万

'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 谢谢老师

邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

简单平凡：回复紫藤老师 老师，之前已经拿到发票了的，借 固定资产 应交税费（一般纳税人取得专票可以抵扣 ） 贷 现金的，但实际上是贷款买的车， 法人名字去贷款的，但车是归在公司名下， 我这个公司打给法人的归还车货的款子要怎么做分录呢

紫藤老师：回复简单平凡给法人钱的时候计入其他应收 借 其他应收款 贷 银行存款 法人来报销的时候 借 固定资产 应交税费（一般纳税人取得专票可以抵扣 ） 贷 其他应收款

紫藤老师：回复简单平凡法人和银行的怎么操作，不属于你们的核算范围

简单平凡：回复紫藤老师 这个没有报销这个问题了呢， 我这样做的话， 这个其他应收款， 什么意思核销，

紫藤老师：回复简单平凡法人来报销的时候核销，

简单平凡：回复紫藤老师 这个没有报销这个问题了呢， 我这样做的话， 这个其他应收款， 什么时候核销

紫藤老师：回复简单平凡如果不报销，就一直挂账了

简单平凡：回复紫藤老师 不存在报销呢， 固定资产已经入账

紫藤老师：回复简单平凡老板拿出去的钱，肯定要回来报销的

简单平凡：回复紫藤老师 现在是公司打钱给老板，老板直接去还贷了， 没有什么报销了的，我的意思是公司打钱给老板的这笔流水如何入账

紫藤老师：回复简单平凡那你就直接做支出了，

紫藤老师：回复简单平凡还有一个，贷款买车可能是融资租赁的

简单平凡：回复紫藤老师 支出怎么做， 老师， 直接告诉我分录怎么写吧，

紫藤老师：回复简单平凡简单的做法 借 固定资产 应交税费（一般纳税人取得专票可以抵扣 ）贷银行存款

简单平凡：回复紫藤老师 老师， 我没和你说明白吗？买的时候固定资产早已入账了，我们公司在18年中购买了一辆货车，车子是公司名下的， 但是贷款时是以老板名字贷的， 现在每个月还款也是老板名下的卡在扣款， 但我查了一下， 之前车子固定资产入账的时候是借：固定资产，进项， 贷：现金的， 后面都附发票， 是对的， 借 固定资产 应交税费（一般纳税人取得专票可以抵扣 ） 贷 现金的，我现在j每个月把这款贷款打入老板还贷的卡中， 那么我想问一下， 这根银行流水应该怎么做账呢？ 公司-打款给老板 老板-还贷 之前的固定资产已入账，我难道再入一笔固定资产吗？现在我只是这张打款的凭证怎么入账

紫藤老师：回复简单平凡如果你以后要打款给老板的，那么当时就要贷其他应付款的，现在打款的时候冲掉 修改凭证借 固定资产 应交税费（一般纳税人取得专票可以抵扣 ） 贷 其他应收款

紫藤老师：回复简单平凡你可以咨询一下其它老师

简单平凡：回复紫藤老师 老师，那之前的那张凭证我是红冲掉， 然后再借 固定资产 应交税费（一般纳税人取得专票可以抵扣 ） 贷 其他应收款

紫藤老师：回复简单平凡可以，冲红然后做正确的分录

时光正好：回复邹老师 每个月公司和法人这往来100万左右，会不会有点多，被视为分红，交个税？

邹老师：回复时光正好你好，如果有收，有付，最终发生额一致，而没有余额，是不会认为是分红的 如果有借款长期不偿还，就可能被认为是分红的

时光正好：回复邹老师 计算印花税，是销售额是指含税还是不含税？

邹老师：回复时光正好你好，根据合同计算，没有合同，按实际购销含税金额计算

时光正好：回复邹老师 老师上个计提并缴纳工会经费，这个月收到回单怎么入账？上个月已经

邹老师：回复时光正好借；应付职工薪酬——工会经费 贷；银行存款

wang破茧成蝶：回复方亮老师 那A个人打给我们公司的款退回去，又怎么做帐

wang破茧成蝶：回复方亮老师 按自己销售处理，可以给B公司开

方亮老师：回复wang破茧成蝶1、借：其他应付款 贷：银行存款 2、可以给B公司开。

wang破茧成蝶：回复方亮老师 开始收到A个人款时，借:银行存款 贷:其他应付款 是这样吗?因为金额在几百万，这样走往来款可以吗?能不能走公司向个人借款，再还款?没利息行吗?如有利息，怎么处

方亮老师：回复wang破茧成蝶1、老师谢谢您的心意！ 2、开始收到A个人款时，借:银行存款 贷:其他应付款。 3、走往来可以的。 4、能走公司向个人借款，再还款。 5、没利息可以的。

木木夕????????????????：回复maize老师 能做一笔分录吗？

maize老师：回复木木夕????????????????不能，你这个动态不是一笔，需要按步骤做。

小宝妈咪：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复小宝妈咪不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢