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缴存超库存现金会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 艳红 发表的提问：
老师，六月份多做了一笔分录，按理说正常红冲六月分录就可以，但是已经结账报税了，只能做七月份，那么是借方做负数，例如图片，但是六月的库存现金增加了100应该要-100冲销才对，怎么做呢？
您好 请问六月份分录怎么写的
181楼
2023-07-31 19:20:58
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艳红：回复bamboo老师 我们取现了2000的备用金，报销给员工1900然后我是这样做分录的， 取备用金时：借：库存现金 2000 贷：银行存款 2000 报 销时 借：管理费用-业务招待费 1900 贷：库存现金1900 剩余备用金：借：库存现金 100 贷：银行存款 100
2023-07-31 19:34:18
艳红：回复bamboo老师 最后一笔多做了
2023-07-31 19:51:02
艳红：回复bamboo老师 我是这样做的，后面发现自己多做了后面那个分录，已经结账报税了，请问现在怎么处理呢？
2023-07-31 20:13:50
bamboo老师：回复艳红借 库存现金-100 贷 银行存款-100
2023-07-31 20:24:29
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
库存现金财产清查 清查 的结果盘亏盘亏登记 库存现金清查报告单 然后根据报告单 写分录登记账簿 然后查询盘盈盘亏的情况
盘亏 借待处理财产损溢。贷库存商品 盘盈库存商品，贷待处理财产损溢，然后后期查明原因计入相应科目
182楼
2023-08-01 17:48:37
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 玩命的书本 发表的提问：
库存现金盘点表的的分录的金额是写账面余额还是差额
同学你好 这个写账面余额
183楼
2023-08-01 18:14:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 星空无雨 发表的提问：
要是月底结账了，库存现金为负的怎么做一比分录
你好，是什么原因导致 的负数
184楼
2023-08-01 18:23:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 畅畅家 发表的提问：
建账时实收资本的会计分录写错了，当时填的借：库存现金，贷：实收资本。现在还能调账吗？怎么调？
你好，正确的应当是？借方是银行存款吗？
185楼
2023-08-01 18:35:10
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畅畅家：回复邹老师 银行里没有存钱，当时没有要求验资，就没有存钱，实收资本20万是当时办营业执照填表格时随便填进去的数字。这笔错帐要怎么处理呢？
2023-08-01 18:47:27
邹老师：回复畅畅家你好，做相反分录冲销 借；实收资本 贷；库存现金
2023-08-01 19:16:31
畅畅家：回复邹老师 然后就不用再做实收资本的分录了是吗？
2023-08-01 19:28:20
邹老师：回复畅畅家你好，是的，因为没有实际收到投资，是不需要这样做分录的
2023-08-01 19:49:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
1月3日,出纳员李卫华到开户行提取库存现金1500备用,填写库存现金支票1张会计分录
借；库存现金 贷；银行存款
186楼
2023-08-01 19:00:00
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ mu 发表的提问：
老师您好！请问当月应该缴纳发费用已经缴纳了，但是没有开出发票，需要下个月才能开出发票，那么应该怎么做会计分录？借：***贷：库存现金/银行存款
借：管理费用等-暂估，下月发票到了红字发票冲销再根据发票入账
187楼
2023-08-02 18:41:13
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mu：回复小云老师 谢谢老师的解答。我们购买了一台打印机因对方商家不能给我们开具增票，需要到下个月才能开具。我们现在处于筹建期。我是做的借：其他应付款—打印机 贷：现金。如果根据老师您的意思是 借：管理费用-开办费暂估 贷：现金。下个月开了增票后我再做借：管理费用-开办费 借：应交增值税-进项税 贷：管理费用-开办费暂估，是这样吗？
2023-08-02 19:15:34
小云老师：回复mu次月红字冲销原分录，然后根据发票借：管理费用-开办费 应交增值税-进项税 贷：银行存款
2023-08-02 19:44:10
mu：回复小云老师 我懂了，谢谢老师解答
2023-08-02 20:13:06
小云老师：回复mu不客气，满意请五星好评，谢谢
2023-08-02 20:26:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ == 发表的提问：
公司中途建帐，原来的库存商品，银行存款、现金哪些会计分录怎么做
你好，不是做分录的问题，而是录入期初数，而且是平衡 的就完成了建账
188楼
2023-08-02 18:54:42
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刘诗
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 助教 发表的提问：
就是投资的一个店面然后收到了分红，做会计分录的时候 直接就借：现金/银行 贷：投资收益 吗 还是先借：应收股利 贷：投资收益 然后再借：库存现金 贷：应收股利
你好！如果你们公司规模不大，且未到上市那个地步，就直接借：现金/银行 贷：投资收益吧，别通过应收股利折腾了。毕竟对方也不会有很明确的股东会决议或者啥的说要分红，而且一般说要分红和实际分到账也不会太久。
189楼
2023-08-02 19:00:00
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 仁爱的超短裙 发表的提问：
定额备用金制度为什么贷方记库存现金而不是备用金？一开始不是有一笔分录写了借备用金贷库存现金了嘛
因为备用金是定额的，就是不管什么时候都放这么多钱在那边，所以说钱用了又会补上，用了又会补上，就不需要去贷备用金。
190楼
2023-08-06 20:06:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
出纳实务第二题fe分录： 借：库存现金 3 0000 贷：实收资本-张美海 3 0000
你好，麻烦把经济业务的内容发过来看一下
191楼
2023-08-06 20:14:57
全部回复
豆豆：回复邹老师 收到股东张美海 备用金3万元
2023-08-06 20:34:51
邹老师：回复豆豆你好，这个到底是投资还是借款？
2023-08-06 20:59:40
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 阳光 发表的提问：
2017年12月5日，昆明昊天机械制造有限公司材料仓库管理员韦向东申请变卖边角废料于废品店店长张二发，变价收入为2380元，收取现金。这道题得分录借是库存现金那贷是什么
你好。贷 营业外收入
192楼
2023-08-06 20:37:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 凡 发表的提问：
这里的库存现金是负数吗 3行 购入库存商品 本位币余额89803.97 贷方本位币 314738.2 89803.97-314738.2= -224934.23 这个是会计给的表交我做分录··· 这里是什么情况
是不是记账日期错乱导致啊
193楼
2023-08-06 20:45:52
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邹老师：回复凡你好，是负数，库存现金余额是不允许出现负数的 有可能是因为日期问题导致的
2023-08-06 21:23:32
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
公司在18年8月以公司名义买了辆车，但是一直没有入账，现在19年一月我可以入库并做分录 借：库存商品 贷库存现金吗？
你们是4s店吗
194楼
2023-08-06 20:57:00
全部回复
笑笑：回复答疑郭老师 不是，我们属于货运公司，但是一直没有经营！去年的账没有做，想从今年起开始做账，现在还能入账吗？并还可以做我的那个分录不？？
2023-08-06 21:17:56
答疑郭老师：回复笑笑借固定资产 进项贷银存/现金 需要把9-12月份折旧补上
2023-08-06 21:36:26
笑笑：回复答疑郭老师 哦，我写错了，固定资产的， 但是老师去年9-12月这个公司没有账，申报表 损益表都是0申报的，我在19年入账还可以补吗？那些报表还用改吗？
2023-08-06 22:04:17
答疑郭老师：回复笑笑补到19年可以，之前的报表不用修改
2023-08-06 22:16:58
笑笑：回复答疑郭老师 老师我之前申报的利润表 企业所得税表费用里都是0，然后我把这些折旧都补到19年1月可以的是吗？然后我在本年申报时，这些费用还可以税前扣除吧？还有去年员工工资，也没有做账，我可以也在1月做个补计提和发放吗？
2023-08-06 22:28:37
答疑郭老师：回复笑笑是 18年的折旧费19年补不能税前扣除 去税务局改报表，然后个税也补报
2023-08-06 22:41:47
笑笑：回复答疑郭老师 老师您的意思是。可以补提折旧，但折旧费用不能扣除了，工资的我个税申报在申报，只不过没有入账，而且申报的利润表中费用也是0，所以到今年也就不能扣除了是吧？
2023-08-06 23:01:50
答疑郭老师：回复笑笑是
2023-08-06 23:14:00
笑笑：回复答疑郭老师 老师那就是说假如我要是在18年做账的话，利润表中有费用可以结转下年抵扣，但是申报时没有申报的话，即使不提也不能税前扣除了，只能扣除当年的？
2023-08-06 23:44:00
笑笑：回复答疑郭老师 但老师，我 做入账凭证借固定资产 贷现金这步可以吧，当时也是老板花的钱？
2023-08-07 00:01:14
答疑郭老师：回复笑笑你没申报就是没有 贷其他应付款
2023-08-07 00:29:55
笑笑：回复答疑郭老师 老师那就是说假如我要是在18年做账的话，利润表中有费用可以结转下年抵扣，但是申报时没有申报的话，即使不提也不能税前扣除了，只能扣除当年的？老师这个问题我说的对吗？
2023-08-07 00:54:51
答疑郭老师：回复笑笑利润表中有费用可以结转下年抵扣，但是申报时没有申报的话，即使不提也不能税前扣除了，只能扣除当年的 没看懂即使不提是啥
2023-08-07 01:16:13
笑笑：回复答疑郭老师 老师我的意思是即使当年已经申报个税，但是在利润表中的费用也是0申报的，所以这个费用就也不能扣除了吧？
2023-08-07 01:30:58
答疑郭老师：回复笑笑你可以去税务局修改利润表，不修改你的报表和报表不一致，完全是个错误，如果不修改你年报申报了个税税前扣除会有错误提示的
2023-08-07 01:49:29
笑笑：回复答疑郭老师 老师是这样的，前期的费用我也不想抵扣了，我想从今年开始正规做账，这样的话我是不是就不用去修改了，还有就是我补提折旧，在本年我不能税前扣除的话，那账我怎么走啊？
2023-08-07 02:07:11
答疑郭老师：回复笑笑借以前年度损益调整贷累计折旧，借利润分配贷以前年度损益调整
2023-08-07 02:31:11
笑笑：回复答疑郭老师 嗯，谢谢老师，还有个问题，就是给人把房子租给公司，双方都需要缴纳哪些税款，做哪些手续？
2023-08-07 02:42:26
答疑郭老师：回复笑笑单位交印花税 个人交增值税，个税，附加，印花，房产，土地税，增值税有减免政策，去税务局代开发票
2023-08-07 03:07:12
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 简单就好 发表的提问：
老师您好，老板的投资，会计分录，借库存现金，贷实收资本，对吗
是的 实收资本下最好有二级明细到某股东
195楼
2023-08-07 17:25:47
全部回复
简单就好：回复马老师 好的老师，那公司购入的电脑办公用品呢，怎么做分录
2023-08-07 17:43:50
简单就好：回复马老师 借_固定资产，电脑。贷库存现金，对吗
2023-08-07 18:07:35
马老师：回复简单就好是的 就是这样的 你应该写的细一些 借固定资产-电子设备-电脑 因为折旧年限不同
2023-08-07 18:22:49
简单就好：回复马老师 不太懂折旧这一块儿
2023-08-07 18:39:24
马老师：回复简单就好就是原值除以折旧年限就是一年的折旧 年折旧/12就是一个月的
2023-08-07 19:04:58
简单就好：回复马老师 好的谢谢老师，需要做这一步的时候我在问老师，谢谢老师
2023-08-07 19:31:41
马老师：回复简单就好好的 麻烦那给老师五星好评 谢谢
2023-08-07 19:45:59
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