1428847081：回复恩熙老师 老师，那暂估费用咋做账务处理

恩熙老师：回复1428847081暂估的费用，预计不会发生了，也原分录以负数冲红。

申屠虹旭：回复邹老师 每月收到电费，水费发票的，收到时怎么做分录

邹老师：回复申屠虹旭你好，是什么公司收到水电费？

甜：回复紫藤老师 老师，内账怎么处理好呢？

紫藤老师：回复甜内账和外账一样的

甜：回复郭老师 税务和内账分别如何做会计处理

郭老师：回复甜外账做收入退回和销售费用

倩：回复张艳老师 直接从对方那里代发的，没有入库

张艳老师：回复倩办理一个假入库手续就可以了。

倩：回复张艳老师 直接主营业务成本贷银行存款不行吗

张艳老师：回复倩那样做不好，因为您销售商品出去，库存商品却不显示，这本身不正常的。

球球：回复袁老师 进入长期待摊费用那个二级科目

袁老师：回复球球长期待摊费用--软件费

阿童木：回复maize老师 这个费用，是已经支付了，发票未回，发票是增值税发票来的

maize老师：回复阿童木所以做了借其他应付款 贷银行

maize老师：回复阿童木我上面所有分录全部都写了，只有收到发票分录没有写

阿童木：回复maize老师 这种情况如果做暂估的分录该如何做呢

maize老师：回复阿童木借管理费用 贷其他应付款，你摘要不要写暂估哈，直接写发生xx月电话费就可以，

maize老师：回复阿童木这个只有材料和库存商品才可以暂估，别的都是按实际发生的做账

阿童木：回复maize老师 可以直接做预付账款-xx 贷：银行存款 等收到发票再入管理费用吗

maize老师：回复阿童木可以，最好是权重发生制做账

阿童木：回复maize老师 老师，按照您上面的方法 借：管理费用 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 收到发票后是 借：管理费用 负数 贷：其他应付款 负数 借：管理费用 贷：其他应付款 这样子做，管理费用等于还是在收到发票的当月体现，不是在支付的当月体现啊 不太理解

maize老师：回复阿童木没有啊，你不是冲回么一正和一负那个抵减了啊

阿童木：回复maize老师 最后收到发票不是按正确的入账，直接入 借：管理费用 借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：其他应付款 这样费用就算到了收到发票的当月了对吗

maize老师：回复阿童木借：管理费用 负数 贷：其他应付款 负数 这个不是做费用负数么，这个是冲回了，你做账的时候这个冲回你本月做管理费用 正数

叶音：回复邹老师 好的，老师能不能介绍给我几本关于做进出口账的书

邹老师：回复叶音你好，你可以学习税务师考试的税务 代理实务课程的书籍

叶音：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复叶音不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢