倩：回复文老师 需要计提社保吗

倩：回复文老师 需要计提社保吗

文老师：回复倩是的，需要计提吗

文老师：回复倩是的，需要计提的

阔达的黄蜂：回复郭老师 还是不懂，能具体一点吗？

阔达的黄蜂：回复郭老师 老师？！

郭老师：回复阔达的黄蜂这个能看懂吗

阔达的黄蜂：回复郭老师 借方就是制造费用，管理费用，销售费用，财务费用，贷方是应付职工薪酬，对吗？

郭老师：回复阔达的黄蜂是的 按受益部门做

健康幸福：回复汪晨老师 老师，我说的是进项税 不是企业所得税哦(´-ω-`)

汪晨老师：回复健康幸福你好，进项税可以抵扣的。

健康幸福：回复汪晨老师 老师，视频老师说 运输费进项可以抵扣（抵扣点7个） 装卸费，保险费不可以 我为啥听不懂呢！

汪晨老师：回复健康幸福你好，具体抵扣几个点，根据发票上的税额抵扣。

故事很长：回复月月老师 单位的呢？

月月老师：回复故事很长你好，这样缴纳就可以。 借：管理费用-单位社保 其他应付款-个人社保 贷：银行存款

故事很长：回复月月老师 这样做分录对吗？包括个人社保

月月老师：回复故事很长你好，你的分录是正确的。

故事很长：回复月月老师 从应付职工薪酬代扣个人款社保，公积金那里，贷方是其他应付款还是应付职工薪酬？

月月老师：回复故事很长你好，你计提时用应付职工薪酬，贷方就是应付职工薪酬。是可以的，没问题的。

故事很长：回复月月老师 为什么我看有些案例是通过其他应付款来核算？有什么区别呢？

月月老师：回复故事很长你好，性质是一样的，通过其他应付款计提，缴纳的时候就通过其他应付款缴纳。

明媚：回复小叶老师 嗯，也就是应付职工薪酬下面需要设下级科目哈，比如说，工资，奖金，津贴，社保费，这些全部列出来？

小叶老师：回复明媚奖金、津贴可以根据管理需求设置，工资、社保费这些二级可以设置

明媚：回复小叶老师 好的，谢谢老师

小叶老师：回复明媚亲爱的同学，不客气哈

明媚：回复小叶老师 老师，我们单位借调人员工资和社保费全部由我们单位转去原单位发放，我的账务处理是， 计提借调人员工资： 借，在建工程—建设单位管理费—借调人员工资，社会保险费 贷：应付职工薪酬—工资 —社会保险费 付给原单位时做： 借：应付职工薪酬—工资 —社保费 贷：银行存款 对吗？

明媚：回复小叶老师 还是计提时贷方应该记：其他应付款？

小叶老师：回复明媚借调人员按公司员工处理，处理可以按你的方式处理

明媚：回复小叶老师 好的，谢谢老师，之前问的两个老师都说要按劳务费处理，我都懵了

小叶老师：回复明媚你按正常员工管理了，你给交了社保，正常交个税，可以视同职工薪酬处理

明媚：回复小叶老师 个税和社保还是从原单位交呢，但所有费用都是我们转过去，只是由他们操作缴纳，因为合同关系还在原单位

小叶老师：回复明媚如果是这样的话，就要入劳务了

小叶老师：回复明媚相当于是兼职形式

明媚：回复小叶老师 问题是原单位开不了劳务费发票给我们，就只给个收据，和每月的工资社保明细

小叶老师：回复明媚你要是把社保工资放在这边，可以当做工资，对方是劳务派遣公司？

明媚：回复小叶老师 不是劳务派遣公司，所以他们开不了劳务费发票，我想把他们工资记入工资总额，不然单位福利费超太多了

明媚：回复小叶老师 单位有10多个劳务派遣公司的，可以开劳务费发票，我就只能记劳务费，而其他单位借调来的也有七八个，我就记应付职工薪酬了

小叶老师：回复明媚关键是他们社保没在这边核算

陈晓燕：回复玲老师 库存商品很多呢，不好分配，直接记入哪个费用科目好些昵

玲老师：回复陈晓燕你好 正规是记采购成本的  金额小的可以记管理费用 

陈晓燕：回复玲老师 我都归类到了销售费用，这样可以吗

玲老师：回复陈晓燕记到销售费用也可以

琪雨：回复QQ老师 贷方可以写其他应付款_社会保险费吗？？

QQ老师：回复琪雨您好，那应该是个人承担部分的。

花：回复bamboo老师 个人部分也由公司缴纳，这个金额需要计提么？分录怎么做？

bamboo老师：回复花在计提工资的时候包含在工资里面一起计提 不需要单独计提